Balanço patrimonial

Fazer os registros contábeis, fazer o balanço patrimonial e a d.r.e

Caixa 3.400,00 (débito)
Banco 23.560,00 (débito)
Clientes 390.000,00 (débito)
(-)PCLD 5.000,00 (crédito)
Estoque 450.000,00 (débito)
Despesa antecipada 9.500,00 (débito)
Móveis e utensílios 34.000,00 (débito)
Máquinas e equipamentos 139.000,00 (débito)
Terreno 230.000,00 (débito)
Edifício 400.000,00 (débito)
Computadores 15.000,00 (débito)
Veículo 23.000,00 (débito)
(-)Depreciação acumulada veículo 4.500,00 (crédito)
(-)Depreciação acumulada Móveis 12.000,00 (crédito)
(-)Depreciação acumulada Edifício 65.000,00 (crédito)
Fornecedor 125.000,00 (crédito)
Salário a pagar 18.000,00 (crédito)
Impostos a pagar 32.000,00 (crédito)
Financiamento CP (curto prazo) 30.000,00 (crédito)
Seguro a pagar 2.500,00 (crédito)
Financiamento LP (longo prazo) 65.000,00 (crédito)
Capital 500.00,00 (crédito)
CMV 450.000,00 (débito)
Despesa Financeira 13.000,00 (débito)
Despesa com aluguel 45.000,00 (débito)
Despesa com imposto 95.000,00 (débito)
Despesa com salários 145.000,00 (débito)
Despesa com energia 13.500,00 (débito)
Despesa com combustível 54.000,00 (débito)
Despesa com depreciação 56.700,00 (débito)
Despesa com PCLD 4.500,00 (débito)
Receita 1.715.660,00 (crédito)
Receita financeira 19.500,00
Totais 2.594.160 ,00 (débito) 2.594.160,00(crédito)

Imagem para auxiliar http://img833.imageshack.us/img833/3425/t6p0.jpg




1) Pagamento de 2/8 de fornecedores.
2)Pagamento de salários.
3) Pagamento de impostos.
4) Pagamento de financiamento CP R$ 6.000 com transferência de R$ 6.000,00 de LP(longo prazo) para o CP (curto prazo)
5) Pagamento de seguros
6) Desconto de duplicatas no valor de R$ 150.000,00 com juros de 2,5%
7) Venda de mercadoria R$ 190.000,00 a prazo com ICMS de 17% ao custo de 65%.
8) Depreciações: Veículo=1.800; Edifício=4.500; Móveis=R$2.000,00; Máquinas = R$ 4.000,00
9)Transferência de R$ 2.000,00 da despesa antecipada para o resultado.
10) Salários do mês a serem pagos no mês seguinte R$ 89.000,00.