Thiago da Silva Tavares
Bronze DIVISÃO 4, Não Informado Prezados, boa noite!
Gostaria de ter um auxilio referente a contabilização de devoluções de compras (13/01), pois estou com certa dificuldade na compreensão com relação as contas a serem creditadas e debitadas. Apenas gostaria de saber como ficaria a contabilização do fato em questão.
No fato anterior, foi registrado dessa forma:
12/01 – Compra de cadeiras para revenda 1400 unidades por 21,00 cada, sendo 20% a vista (deposito na conta do fornecedor), e o restante a prazo para o dia 22/01, fornecedor GYNI COMERCIO LTDA (SP), conforme nota fiscal 3445
D- Mercadorias para revenda R$ 21.388,50
D- ICMS a Recuperar (18%) R$ 5.292,00
D- PIS a Recuperar R$ 485,10
D- COFINS a Recuperar R$ 2.234,40
C- Fornecedores R$ 29.400,00
D- Fornecedores R$ 5.880,00
C- Bancos R$ 5.880,00
Minha dúvida está na contabilização da devolução das 200 peças.
Link da Ficha: drive.google.com
03/01 – Compra de cadeiras para revenda 3.000 unidades por R$ 20,00 cada, do fornecedor DISTRIBUIDOR GERAL COMERCIO LTDA (contribuinte situado em SP), conforme nota fiscal 5677, sendo que 20% foi pago a vista com deposito direto na conta do fornecedor e o restante a prazo nas seguintes condições (50% em 15 dias e os outros 50% em 30 dias)
06/01 – Venda de 600 cadeiras por R$ 60,00 cada, a prazo vencimento dia 23/02 dias, para o cliente LELECO COMÉRCIO E INDÚSTRIA S/A (MG), nossa nota fiscal 001;
08/01 – Venda de 800 cadeiras por 62,00 cada, a vista com deposito em conta, para o cliente, MGM COMERCIO LTDA (RJ), nossa nota fiscal 00208/01 – Venda de 800 cadeiras por 62,00 cada, a vista com deposito em conta, para o cliente, MGM COMERCIO LTDA (RJ), nossa nota fiscal 002
12/01 – Compra de cadeiras para revenda 1400 unidades por 21,00 cada, sendo 20% a vista (deposito na conta do fornecedor), e o restante a prazo para o dia 22/01, fornecedor GYNI COMERCIO LTDA (SP), conforme nota fiscal 3445
13/01 – Devolução de 200 unidades de cadeiras da compra do dia 12/01, essas embalagens vieram com avarias.
16/01 - Venda de 1.000 cadeiras por 65,00 cada, a prazo 30 dias, para o cliente DUDA COMERCIO E INDÚSTRIA LTDA (SP), nossa nota fiscal 003;
21/01 – Venda de 400 cadeiras por 60,00 cada, a prazo 30 dias com deposito em conta, para o cliente, MGM COMERCIO LTDA (RJ), nossa nota fiscal 004
28/01 – Nesta data a empresa vendeu 90% do saldo de cadeiras que estava no estoque por R$ 60,00 cada unidade, a prazo, com vencimento para 30 dias, NENECA COMERCIO LTDA (SP)
30/01 – Devolução de 100 peças referente à venda do dia 28/01
Desde já, agradeço!