Cálculo de Lucro Real Trimestral

Olá, alguém consegui me ajudar a resolver essa questão?

A empresa Plenosucesso é tributada pelo lucro real e esta isenta dos tributos sobre vendas. Nesse trimestre a empresa:
*Teve um lucro bruto de R$ 36.000,00
*As despesas operacionais necessárias, usuais ou normais e comprovadas para execução das atividades operacionais do empreendimento totalizaram R$ 20.000,00
*As despesas que não são necessárias, usuais ou normais para a execução das atividades operacionais do empreendimento totalizaram R$ 5.000,00
*Apresentou receita de distribuição de dividendos no valor de R$ 5.000,00
*Possuir um prejuízo fiscal no período anterior no valor de R$ 4.000,00
Assim pode-se afirmar que o imposto a recolher nesse trimestre será.

Bom dia, Flamilson Souza de Jesus

Segue abaixo link que te ajudará com a resolução do cálculo.

www.portaldeauditoria.com.br

Bom estudo!

Bom dia Flamilson,

Lucro bruto ---------------------------------36.000,00
Despesas dedutiveis ----------------------(20.000,00)
Despesas indeduitiveis --------------------(5.000,00)
Dividendos distribuidos -------------------(5.000,00)

Lucro contabil apurado -------------------- 6.000,00
adiçoes lalur
+ despesas indedutiveis --------------------5.000,00

Lucro fiscal apurado ---------------------- 11.000,00
- compensação ex. ant. ------------------- (3.300,00)

Lucro fiscal apurado antes ir/csl --------- 7.700,00
prov. irpj ----------------------------------- (1.155,00)
prov. csl ------------------------------------ (693,00)

Lucro fiscal do exercicio ----------------- 5852,00

Para aprofundar-se no assunto clique aqui e estude um pouco.

Se cometi algum deslize peço aos colegas que, por favor, faça as devidas observações.

Olá Colega

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