Bom Dia Caroline
Não sei se conseguirei lhe ajudar , mais irei montar um balancete somente com as contas do Patrimônio Liquido.
Patrimônio Liquido $23.673.728,02 ( + )
Capital Social $7.342.264,00 ( - )
Capital Subscrito $7.342.264,00
Reserva de Lucro $16.331.464,02 ( = )
Reserva Legal $329.637,36 ( - )
Reserva Estatutária $247.228,02 ( - )
Reserva de Expansão $120.867,03 ( - )
Lucros Retidos $15.633.731,61 ( = )
Caroline as reservas devem ser calculadas conforme o contrato social e a NBC.
no exemplo acima fiz os cálculos conforme a base do lucro do exercício.
Lucro do Exercício R$2.746.978
Reserva Legal 12% = 329.637,36
Reserva Estatutária 9% = 247.228,02
Reserva de Expansão 5% (sobre a base do lucro liquido SUBTRAÍDO a Reserva Legal)
Reserva de Expansão = R$2.746.978 - 329.637,36 X 5% = R$120.867,03
Abraços
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Caroline tenha uma Ótima Semana