Pedro Carvalho
Bronze DIVISÃO 2, Estagiário(a) O mercado local s/a mantém conta corrente no banco terra s/a. Em 31 de julho recebeu o extrato do mês com saldo credor de R$38.800,00. O livro razão apresentava na conta Bancos c/ movimento um saldo devedor de R$24.000,00. A empresa procedeu a uma conciliação bancária e apurou os seguintes fatos:
1. Um cheque de R$600,00, recebido de clientes e depositado em 20.07, foi devolvido por insuficiência de fundos;
2. Três chques de R$1.200,00, R$5.500,00 e R$2.000,00, emitidos e entregues para pagamentos a terceiros não foram apresentados por eles junto ao banco;
3. Um cheque de R$700,00 foi retirado da conta de Mercado Local S/A, por engano do banco;
4. Um depósito de R$200,00, feito pela empresa e do qual ela tem o recibo, não apareceu no extrato bancário;
5. Um pagamento de duplicatas, emitidas pelo Mercado Local S/A, no valor de R$8.000,00 foi feito pelo cliente, mas não houve emissão de aviso do pagamento do banco para o Mercado;
6. No extrato constam despesas bancárias de R$400,00, ainda não contabilizadas pelo Mercado Local S/A.
Após analisar todos esses fatos, faça o relatório da conciliação bancária, informando o valor correto que a conta Bancos c/ movimento deverá apresentar no balanço.
Achei o exercício não muito difícil, porem confuso. Por favor, se puderem me ajudem.
