Contabilização apuração ICMS

senhores gostaria muito da ajuda dos contábeis para resolver estes 2 problemas.
obrigada
1- Fazer a apuração do ICMS e indique os valores, com base nas informações que seguem:
a. Empresa situada na cidade de SP
b. Nota fiscal de compra de mercadoria para revenda, no valor total de R$ 100,00 aliquota 12% e valor ICMS R$ 12,00
c. Nota fiscal de compra de ativo imobilizado na valor total de R$ 500,00 aliquota 12%
d. Venda de mercadoria para revenda no valor total de R$ 75,00 aliquota 18%
e. ICMS pago antecipadamente no valor de R$ 10,00






2– Uma empresa A vende mercadoria para empresa B que por sua vez revende para empresa C sendo que A fara a entrega / remessa direto para empresa C conta e ordem B.
Descreva o fluxo de emissão de nota fiscal com a respectiva indicação da tributação pelo ICMS.
10 – faça os lançamentos contábeis dos fatos abaixo:

a. Compra a vista de mercadoria para revenda no valor R$ 100,00 sendo 12% ICMS e 9,25% Pis e Cofins:
b. Compra a prazo de um carro para uso da presidência no valor de R$ 500,00
c. Pagamento de ICMS no valor de R$ 3.500,00
d. Recolhimento de ICMS a titulo de antecipação no valor de R$ 1.000,00
e. Pagamento de difal no valor de R$ 150,00
f. Venda de mercadoria para revenda no valor de R$ 600,00
g. Doação de mercadoria no valor de R$ 800,00

Bruna Souza Colaço, dificilmente alguém irá resolver esse tipo de problema para você ...

Bem vamos lá o icms da compra você vai alocar na conta de icms a recuperar no seu ativo.
D- ICMS A RECUPERAR R$ 12,00

No ativo imobilizado, você terá que dividir o ICMS a recuperar em 48 vezes, e ir apropriando 1/48 avos, mês a mês. Tendo em vista que 12/48 é Ativo circulante , o restante é ativo realizavel a longo prazo ( 36/48)
Portanto, terá direito à crédito neste mês de R$ 1,25 , na hora de sua apuração
o Icms pago antecipadamente, também é um direito, que deve ser levado em conta na hora da obrigação, portanto é ativo também .
o Icms de venda, é colocado no outro lado na hora da apuração, portanto 75,00 x 18% = 13,50
Apuração

12 + 1,25+ 10 = 23,25 - 13,5 = 9,75 saldo devedor.
Ou seja, após a apuração do icms, você ainda tem um saldo na conta de icms a recuperar de 9,75 para se creditar no próximo mês.

Acredito que seja assim. Espero ter ajudado, de qualquer forma, se estiver errado, favor retificar o erro e apontar o mesmo.