Não tenho saldo de caixa para pagar o lucro.

Boa Tarde.
Estou com uma duvida em relação ao Balanço Patrimonial da minha empresa. No balanço de 31/12/2011 consta um lucro no período de R$ 120.000,00, mas no saldo do caixa e banco , tenho somente R$ 30.000,00.
Gostaria de saber por que isso aconteceu?

Este valor de lucro é do exercício ou é o valor acumulado?

Boa Tarde.
Igor,

Olucro é do exercício.

Pode ter ocorrido as seguintes situações:
- Você ter adquido muitas mercadorias durante o ano;
- Seu passivo do ano anterior estava muito alto e você o reduziu bastante ou;
- Você pode ter adquirido ativos imobilizados para sua empresa.

Você fazendo uma análise dessas situações poderá tirar alguma conclusão acerca dos valores. O lucro da empresa não tem que ser necessáriamente igual ao valor do seu caixa.

Espero ter ajudado.

OK Igor.
Então nesse caso não poderei fazer a distribuição do lucro para os socios, visto que não tenho como paga-los.

Você fazer a distribuição no valor de R$ 30.000,00 que é o valor que está em caixa. O restante ficará acumulado para fazer a distribuição quando o caixa da empresa comportar.

Muito Obrigada, Igor.

Marcia complementando a resposta do nosso amigo Igor o que acontece é o seguinte a contabilidade trabalha com regime de competencia, em que as receitas são reconhecidas no momento da prestação do serviço ou na entrega da mercadoria " riscos e beneficios" independentemente do seu recebimento certo.
É por isso que o lucro apurado na DRE é chamado de lucro economico, por ter valores que não foram recebidos.
Eu aconselharia fazer uma DFC aí sim você chegara no lucro financeiro.

Espero Ter Ajudado

Marcia Rosane Rubel

Não faça igual ao rapaz de disse, NÃO distribua os R$30.000,00 pois a empresa ficara com saldo em janeiro ZERADO.
Distribua na maximo, estorando uns R$25.000,00

Isso aconteceu com algumas empresas nossa aqui!