Luana E. de Morgado
Iniciante DIVISÃO 2, Assessor(a) Administrativo Bom dia, estou fazendo meu TCC com base em uma empresa prestadora de serviços em Radiodifusão (é uma rádio), em relação a contabilização fiz todos os lançamentos no livro razão, pórem o balancete não está fechando. O que devo fazer? por favor me ajudem.
LIVRO RAZÃO Nº 001
Empresa: RÁDIO SUCESSO LTDA
Período: fevereiro e março/2012
Conta: CAPITAL A INTEGRALIZAR Sub-Conta: Capital a integralizar
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
15/12/2012
Valor do capital social constante no contrato social assinado nesta data.
700.000,00
700.000,00
15/12/2012
Integralização de parte do capital social em especie sócio Manoel Alves Morgado.
400.000,00
300.000,00
15/12/2012
Integralização de parte do capital social em especie sócia Edna Evangelista Santos.
300.000,00
0,00
Conta: CAPITAL SOCIAL Sub-Conta: Capital a subscrito
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
15/12/2012
Valor do capital social constante no contrato social assinado nesta data.
700.000,00
700.000,00
Conta: CAIXA Sub-Conta: Caixa
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
01/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
5.120,00
5.120,00
02/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
8.424,00
13,544,00
03/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.160,00
16.704,00
06/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
6.480,00
23.184,00
07/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
456,20
23.640,20
10/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
75,00
23.715,20
11/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
144,00
23.859,20
14/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.592,00
26.451,20
16/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.419,20
28.870,40
20/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.024,00
31.894,40
22/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
422,46
32.316,86
29/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
1.500,00
33.816,86
29/02/2012
Valor depositado no banco
32.816,86
1.000,00
02/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.592,00
3.592,00
04/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
6.912,00
10.504,00
04/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.419,20
12.923,20
07/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.024,00
15.947,20
08/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.700,00
18.647,20
09/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.800,00
21.447,20
13/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
8.424,00
29.871,20
10/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.419,20
32.290,40
13/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.024,00
35.314,40
15/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
80,00
35.394,40
15/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
4.320,00
39.714,40
17/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
5.120,00
44.834,40
19/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.640,00
47.474,40
19/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.024,00
50.498,40
20/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
864,00
51.362,40
21/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.560,00
53.922,40
21/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.497,60
57.420,00
23/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
16.848,00
74.268,00
24/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
9.440,00
83.708,00
24/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
6.912,00
90.620,00
25/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.661,62
94.281,62
26/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
6.048,00
100.329,62
27/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.024,00
103.353,62
27/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
864,00
104.217,62
28/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.640,00
106.857,62
30/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.160,00
109.017,62
30/03/2012
Valor depositado no banco
108.017,62
1.000,00
Conta: BANCO CONTA MOVIMENTO Sub-Conta: Banco S.A.
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
15/12/2012
Integralização de parte do capital social em especie sócio Manoel Alves Morgado.
400.000,00
400.000,00
15/12/2012
Integralização de parte do capital social em especie sócia Edna Evangelista Santos.
300.000,00
700.000,00
15/01/2012
Recebido Empréstimo Banco S/A
300.000,00
1.000.000,00
01/02/2012
Compra Transmissor 5 kw
50.000,00
950.000,00
01/02/2012
Compra 02 links
5.400,00
944.600,00
01/02/2012
Compra Rebert
250,00
944.350,00
01/02/2012
Compra 02 processadores áudio
1.200,00
943.150,00
01/02/2012
Compra transformador energia
350,00
942.800,00
01/02/2012
Compra amplificador
889,00
941.911,00
01/02/2012
Compra 02 mesas de som
1.138,54
940.772,46
01/02/2012
Compra 04 ar-condicionados
5.856,00
934.916,46
01/02/2012
Compra 04 Microfones
516,00
934.400,46
01/02/2012
Compra 03 Extintores
1.000,00
933.400,46
01/02/2012
Compra Monitor
249,00
933.151,46
01/02/2012
Compra 03 softwares
5.000,00
928.151,46
01/02/2012
Compra 24 cadeiras
3.000,00
925.151,46
01/02/2012
Compra 08 mesas
3.100,00
922.051,46
01/02/2012
Compra Balcão
400,00
921.651,46
01/02/2012
Compra 06 armários de aço
2.190,00
919.461,46
01/02/2012
Compra 02 Prateleiras de aço
400,00
919.061,46
01/02/2012
Compra 01 geladeira
999,00
918.062,46
01/02/2012
Pago Aluguel de Imóvel
4.000,00
914.062,46
01/02/2012
Pago Material Escritório
350,50
913.711,96
06/02/2012
Compra Veículo Uno Fire
25.000,00
888.711,96
06/02/2012
Pago IPVA Veículo Uno Fire
700,00
888.011,96
07/02/2012
Compra 10 computadores
9.657,00
878.354,96
07/02/2012
Compra 03 impressoras
1.130,00
877.224,96
07/02/2012
Compra 03 telefones
300,00
876.924,96
07/02/2012
Compra Ponto Eletrônico
4.000,00
872.924,96
15/02/2012
Pago Empréstimo 1ª parcela
2.500,00
870.424,96
15/02/2012
Pago juros 1ª parcela emprestimo
2.905,56
867.519,40
15/02/2012
Pago conta de telefone
530,00
866.989,40
20/02/2012
Pago conta de internet
130,00
866.859,40
29/02/2012
Pago conta de energia
2.400,00
864.459,40
29/02/2012
Pago Combustível
400,00
864.059,40
29/02/2012
Pago compras Material Limpeza
300,00
863.759,40
29/02/2012
Pago conta água
75,00
863.684,40
29/02/2012
Valor depositado no banco
32.816,86
896.501,26
02/03/2012
Pago Aluguel de Imóvel
4.000,00
892.501,26
02/03/2012
Pago Pró-labore de Manoel Alves
2.954,55
889.546,71
02/03/2012
Pago Pró-labore de Edna Evangelista
2.954,55
886.592,16
02/03/2012
Pago Salário Antonio Maciel
1.199,30
885.392,86
02/03/2012
Pago Salário Victor Andrade
1.199,30
884.193,56
02/03/2012
Pago Salário Thaise Matias
616,40
883.577,16
02/03/2012
Pago Salário Renivaldo Pacheco
616,40
882.960,76
02/03/2012
Pago Salário Rosenilde Felix
572,24
882.388,52
02/03/2012
Pago Salário Pedro João
772,52
881.616,00
02/03/2012
Pago Salário Patrícia Santos
920,00
880.696,00
02/03/2012
Pago Salário Paulo Lima
1.199,30
879.496,70
02/03/2012
Pago Salário Mariluce Silva
1.199,30
878.297,40
02/03/2012
Pago Salário Maíra Gonçalves
644,00
877.653,40
02/03/2012
Pago Salário Luan Lopes
644,00
877.009,40
02/03/2012
Pago Salário Jonatas Sousa
1.113,38
875.896,02
02/03/2012
Pago Salário José Carvalho
1.199,30
874.696,72
02/03/2012
Pago Salário Ivan Pereira
1.199,30
873.497,42
02/03/2012
Pago Salário Edson Santos
616,40
872.881,02
02/03/2012
Pago Salário Carlos Feitosa
616,40
872.264,62
02/03/2012
Pago Material Escritório
400,00
871.864,62
02/03/2012
Pago ECAD
1.430,00
870.434,62
07/03/2012
Pago FGTS ref. 02/2012
1.302,24
869.132,38
07/03/2012
Pago Sinterp(contribuição confederativa)
139,26
868.993,12
07/03/2012
Pago Veículo Uno Fire 1ª parcela
5.000,00
863.993,12
15/03/2012
Pago Empréstimo 2ª parcela
2.500,00
861.493,12
15/03/2012
Pago juros 2ª parcela empréstimo
2.905,56
858.587,56
15/03/2012
Pago conta de telefone
455,00
858.132,56
20/03/2012
Pago INSS (INSS, SAT,Terceiros 02/2012
7.552,30
850.580,26
20/03/2012
Pago conta de internet
130,00
850.450,26
20/03/2012
Pago ISS ref. 02/2012
5.303,51
845.146,75
29/03/2012
Pago conta de energia
2.350,00
842.796,75
29/03/2012
Pago Combustível
310,00
842.486,75
29/03/2012
Pago compras Material Limpeza
310,00
842.176,75
29/03/2012
Pago conta água
73,50
842.103,25
30/03/2012
Pago IRRF ref. 02/2012
320,90
841.782,35
30/03/2012
Pago Prestação Serviço Instalações
50.000,00
791.782,35
30/03/2012
Valor depositado no banco
108.017,62
899.799,97
Conta: DUPLICATA A RECEBER Sub-Conta: Duplicata a receber
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
01/03/2012
Venda Publicidade à prazo
1.500,00
1.500,00
03/03/2012
Venda Publicidade à prazo
4.320,00
5.820,00
05/03/2012
Venda Publicidade à prazo
2.560,00
8.380,00
06/03/2012
Venda Publicidade à prazo
2.640,00
11.020,00
08/03/2012
Venda Publicidade à prazo
6.000,00
17.020,00
09/03/2012
Venda Publicidade à prazo
8.424,00
25.444,00
11/03/2012
Venda Publicidade à prazo
5.120,00
30.564,00
12/03/2012
Venda Publicidade à prazo
7.920,00
38.484,00
14/03/2012
Venda Publicidade à prazo
4.455,00
42.939,00
16/03/2012
Venda Publicidade à prazo
8.424,00
51.363,00
17/03/2012
Venda Publicidade à prazo
5.000,00
56.363,00
18/03/2012
Venda Publicidade à prazo
2.640,00
59.003,00
22/03/2012
Venda Publicidade à prazo
8.424,00
67.427,00
23/03/2012
Venda Publicidade à prazo
3.456,00
70.883,00
26/03/2012
Venda Publicidade à prazo
2.640,00
73.523,00
28/03/2012
Venda Publicidade à prazo
2.550,38
76.073,38
29/03/2012
Venda Publicidade à prazo
864,00
76.937,38
31/03/2012
Venda Publicidade à prazo
5.784,00
82.721,38
Conta: IMOBILIZADO Sub-Conta: Móveis e Utensílios
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
01/02
Compra 24 cadeiras
3.000,00
3.000,00
01/02
Compra 08 mesas
3.100,00
6.100,00
01/02
Compra Balcão
400,00
6.500,00
01/02
Compra 06 armários de aço
2.190,00
8.690,00
01/02
Compra 02 Prateleiras de aço
400,00
9.090,00
01/02
Compra 01 geladeira
999,00
10.089,00
Conta: IMOBILIZADO Sub-Conta: Máquinas e Equipamentos
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
01/02
Compra Transmissor 5 kw
50.000,00
50.000,00
01/02
Compra 02 links
5.400,00
55.400,00
01/02
Compra Rebert
250,00
55.650,00
01/02
Compra 02 processadores áudio
1.200,00
56.850,00
01/02
Compra transformador energia
350,00
57.200,00
01/02
Compra amplificador
889,00
58.089,00
01/02
Compra 02 mesas de som
1.138,54
59.227,54
01/02
Compra 04 ar-condicionados
5.856,00
65.083,54
01/02
Compra 04 Microfones
516,00
65.599,54
01/02
Compra 03 Extintores
1.000,00
66.599,54
01/02
Compra Monitor
249,00
66.848,54
01/02
Compra 03 softwares
5.000,00
71.848,54
07/02
Compra 10 computadores
9.657,00
81.505,54
07/02
Compra 03 impressoras
1.130,00
82.635.54
07/02
Compra 03 telefones
300,00
82.935,54
07/02
Compra Ponto Eletrônico
4.000,00
86.935,54
Conta: IMOBILIZADO Sub-Conta: Veículos
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
06/02
Compra Veículo Uno Fire
35.000,00
35.000,00
Conta: IMOBILIZADO Sub-Conta: ( - ) Depreciação Acumulada
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
01/02/2012
Quota depreciação d/ móveis e utensílios n/mês
87,44
87,44
01/02/2012
Quota depreciação d/ máquinas e equipamentos n/mês
1.253,06
1.340,50
06/02/2012
Quota depreciação d/ veículos n/mês
583,34
1.923,84
07/02/2012
Quota depreciação d/ software n/mês
83,34
2.007,18
Conta: FORNECEDORES Sub-Conta: Duplicatas a pagar
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
01/02/2012
Compra 24 cadeiras
3.000,00
3.000,00
01/02/2012
Compra 08 mesas
3.100,00
6.100,00
01/02/2012
Pago compra 24 cadeiras
3.000,00
3.100,00
01/02/2012
Pago compra 08 mesas
3.100,00
0,00
01/02/2012
Compra Balcão
400,00
400,00
01/02/2012
Compra 06 armários de aço
2.190,00
2.590,00
01/02/2012
Compra 02 Prateleiras de aço
400,00
2.990,00
01/02/2012
Compra 01 geladeira
999,00
3.989,00
01/02/2012
Pago compra balcão
400,00
3.589,00
01/02/2012
Pago compra 06 armários de aço
2.190,00
1.399,00
01/02/2012
Pago compra 02 prateleiras aço
400,00
999,00
01/02/2012
Pago compra 01 geladeira
999,00
0,00
01/02/2012
Compra Transmissor 5 kw
50.000,00
50.000,00
01/02/2012
Compra 02 links
5.400,00
55.400,00
01/02/2012
Pago compra Transmissor 5 kw
50.000,00
5.400,00
01/02/2012
Pago compra 02 links
5.400,00
0,00
01/02/2012
Compra Rebert
250,00
250,00
01/02/2012
Compra 02 processadores áudio
1.200,00
1.450,00
01/02/2012
Pago compra rebert
250,00
1.200,00
01/02/2012
Pago compra 02 processadores
1.200,00
0,00
01/02/2012
Compra transformador energia
350,00
350,00
01/02/2012
Compra amplificador
889,00
1.239,00
01/02/2012
Compra 02 mesas de som
1.138,54
2.377,54
01/02/2012
Pago compra transformador energia
350,00
2.027,54
01/02/2012
Pago compra amplificador
889,00
1.138,54
01/02/2012
Pago compra 02 mesas de som
1.138,54
0,00
01/02/2012
Compra 04 ar-condicionados
5.856,00
5.856,00
01/02/2012
Compra 04 Microfones
516,00
6.372,00
01/02/2012
Compra 03 Extintores
1.000,00
7.372,00
01/02/2012
Compra Monitor
249,00
7.621,00
01/02/2012
Compra 03 softwares
5.000,00
12.621,00
01/02/2012
Pago Compra 04 ar-condicionados
5.856,00
6.765,00
01/02/2012
Pago Compra 04 Microfones
516,00
6.249,00
01/02/2012
Pago Compra 03 Extintores
1.000,00
5.249,00
01/02/2012
Pago Compra Monitor
249,00
5.000,00
01/02/2012
Pago Compra 03 softwares
5.000,00
0,00
06/02/2012
Compra Veículo Uno Fire
35.000,00
35.000,00
06/02/2012
Pago compra veiculo entrada
25.000,00
10.000,00
07/02/2012
Compra 10 computadores
9.657,00
19.657,00
07/02/2012
Compra 03 impressoras
1.130,00
20.787,00
07/02/2012
Compra 03 telefones
300,00
21.087,00
07/02/2012
Compra Ponto Eletrônico
4.000,00
25.087,00
07/02/2012
Pago Compra 10 computadores
9.657,00
15.430,00
07/02/2012
Pago Compra 03 impressoras
1.130,00
14.300,00
07/02/2012
Pago Compra 03 telefones
300,00
14.000,00
07/02/2012
Pago Compra Ponto Eletrônico
4.000,00
10.000,00
07/03/2012
Pago Veículo Uno Fire 1ª parcela
5.000,00
5.000,00
Conta: OBRIGAÇÕES TRIBUTARIAS Sub-Conta: ISS a recolher
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
20/03/2012
ISS a recolher
5.303,51
5.303,51
Conta: OBRIGAÇÕES TRIBUTARIAS Sub-Conta: PIS a recolher
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
20/03/2012
PIS a recolher
3.705,17
3.705,17
Conta: OBRIGAÇÕES TRIBUTARIAS Sub-Conta: COFINS a recolher
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
20/03/2012
COFINS a recolher
17.066,24
17.066,24
Conta: OBRIGAÇÕES TRAB./PREVIDENCIARIAS Sub-Conta: Salários a pagar
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Provisão salário n/mês
22.825,70
22.825,70
02/03/2012
INSS descontado ref. Funcionarios n/mês
2.128,90
20.696,80
02/03/2012
IRRF descontado ref. Funcionarios n/mês
320,90
20.375,90
02/03/2012
Contribuição confederativa descontado funconários n/ mês (sindical)
139,26
20.236,64
Conta: OBRIGAÇÕES TRAB./PREVIDENCIARIAS Sub-Conta: INSS a recolher
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
02/03/2012
INSS descontado ref. Funcionarios n/mês
2.128,90
2.128,90
29/02/2012
Provisão INSS parte empresa n/mês
5.423,40
7.552,30
Conta:OBRIGAÇÕES TRAB./PREVIDENCIARIAS Sub-Conta: FGTS a recolher
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Provisão FGTS n/mês
1.302,24
1.302,24
Conta: OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS Sub-Conta: IRRF a recolher
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
IRRF funcionários 02/2012
320,90
320,90
Conta: OBRIGAÇÕES TRAB./PREVIDENCIARI Sub-Conta: Provisão 13º salário
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Provisão para 13º n/mês
1.318,80
1.318,80
Conta: OBRIGAÇÕES TRAB./PREVIDENCIARIAS Sub-Conta: Provisão Férias
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Provisão para férias n/mês
1.758,40
1.758,40
Conta: OBRIGAÇÕES TRAB./PREVIDENCIARIAS Sub-Conta: Provisão p/INSS/FGTS s/13º
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Provisão para INSS/FGTS s/13º salário n/mês
458,94
458,94
Conta: OBRIGAÇÕES TRAB./PREVIDENCIARIAS Sub-Conta: Provisão p/INSS/FGTS s/férias
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
Provisão para INSS/FGTS s/férias n/mês
611,92
611,92
Conta: OBRIGAÇÕES TRAB./PREVIDENCIARIAS Sub-Conta: Contribuição Sindical Confederativa Empregados
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
02/03/2012
Valor Sinterp descontado empregados
139,26
139,26
Conta: EMPRESTIMO E FINANCIAMENTO Sub-Conta: Banco S.A.
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
15/01/2012
Valor empréstimo contraído no Banco S/A.
300.000,00
300.000,00
15/02/2012
Pagamento 1ª parcela
2.500,00
297.500,00
15/02/2012
Pagamento juros 1ª parcela
2.905,56
294.594,44
15/03/2012
Pagamento 2ª parcela
2.500,00
292.094,44
15/03/2012
Pagamento juros 2ª parcela
2.905,56
289.188,88
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Salários
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
02/03/2012
Salário n/mês
22.825,70
22.825,70
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: 13º Salário
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Provisão para 13º salário n/mês
1.318,80
1.318,80
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Férias
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Provisão para férias n/mês
1.758,40
1.758,40
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: INSS
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
INSS parte empresa n/mês
5.423,40
5.423,40
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: FGTS
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
FGTS n/mês
1.302,24
1.302,24
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Internet
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
20/02/2012
Pago internet ref. 02/2012
130,00
130,00
20/03/2012
Pago internet ref. 03/2012
130,00
260,00
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: IPVA
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
06/02/2012
Pago IPVA 2012
700,00
700,00
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: INSS/FGTS s/13º salário
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Provisão para INSS/FGTS s/13º salário n/mês
458,94
458,94
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: INSS/FGTS s/férias
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Provisão para INSS/FGTS s/férias n/mês
611,92
611,92
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Energia
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Pago energia ref. 02/2012
2.400,00
2.400,00
29/03/2012
Pago energia ref. 03/2012
2.350,00
4.750,00
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Água e esgosto
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Pago água ref. 02/2012
75,00
75,00
29/03/2012
Pago água ref.03/2012
73,50
148,50
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Comunicações
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
15/02/2012
Pago telefone ref. 02/2012
530,00
530,00
15/03/2012
Pago telefone ref. 03/2012
455,00
985,00
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Material escritorio
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
01/02/2012
Pago material escritorio ref. 02/2012
350,50
350,50
02/03/2012
Pago material escritorio ref. 03/2012
400,00
750,50
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Material Limpeza
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Pago Material Limpeza ref. 02/2012
300,00
300,00
29/03/2012
Pago Material Limpeza ref. 03/2012
310,00
610,00
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Depreciação Acumulada
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
01/02/2012
Quota depreciação d/ móveis e utensílios n/mês
87,44
87,44
01/02/2012
Quota depreciação d/ máquinas e equipamentos n/mês
1.253,06
1.340,50
06/02/2012
Quota depreciação d/ veículos n/mês
583,34
1.923,84
07/02/2012
Quota depreciação d/ software n/mês
83,34
2.007,18
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Contribuição Sindical Confederativa Empregados
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
02/03/2012
Pago Sinterp descontado empregados
139,26
139,26
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Combustível
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
29/02/2012
Pago Combustível ref. 02/2012
400,00
400,00
29/03/2012
Pago Combustível ref. 03/2012
310,00
710,00
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Aluguel
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
01/02/2012
Pago Aluguel ref. 02/2012
4.000,00
4.000,00
02/03/2012
Pago Aluguel ref. 03/2012
4.000,00
8.000,00
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: ECAD
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
02/03/2012
Pago ECAD
1.430,00
1.430,00
Conta: DESPESAS ADMINISTRATIVAS Sub-Conta: Serviços prestado instalações
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
30/03/2012
Serviços prestado instalações
50.000,00
50.000,00
Conta: JUROS PASSIVO Sub-Conta: Juros
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
15/02/2012
Pagamento juros 1ª parcela
2.905,56
2.905,56
15/03/2012
Pagamento juros 2ª parcela
2.905,56
5.811,12
Conta: RECEITA BRUTA VENDAS E SERVIÇOS Sub-Conta: Receita Bruta Vendas e Serviços
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
01/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
5.120,00
5.120,00
02/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
8.424,00
13.544,00
03/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.160,00
16.704,00
06/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
6.480,00
23.184,00
07/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
456,20
23.640,20
10/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
75,00
23.715,20
11/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
144,00
23.859,20
14/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.592,00
26.451,20
16/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.419,20
28.870,40
20/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.024,00
31.894,40
22/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
422,46
32.316,86
29/02/2012
Recebimento Venda Publicidade
1.500,00
33.816,86
01/03/2012
Venda Publicidade
1.500,00
35.316,86
02/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.592,00
37.908,86
03/03/2012
Venda Publicidade
4.320,00
42.228,86
04/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.419,20
44.648,06
04/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
6.912,00
51.560,06
05/03/2012
Venda Publicidade
2.560,00
54.120,06
06/03/2012
Venda Publicidade
2.640,00
56.760,06
07/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.024,00
59.784,06
08/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.700,00
62.484,06
08/03/2012
Venda Publicidade
6.000,00
68.484,06
09/03/2012
Venda Publicidade
8.424,00
76.908,06
09/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.800,00
79.708,06
10/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.419,20
82.127,26
11/03/2012
Venda Publicidade
5.120,00
87.247,26
12/03/2012
Venda Publicidade
7.920,00
95.167,26
13/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.024,00
98.191,26
13/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
8.424,00
106.615,26
14/03/2012
Venda Publicidade
4.455,00
111.070,26
15/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
4.320,00
115.390,26
15/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
80,00
115.470,26
16/03/2012
Venda Publicidade
8.424,00
123.894,26
17/03/2012
Venda Publicidade
5.000,00
128.894,26
17/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
5.120,00
134.014,26
18/03/2012
Venda Publicidade
2.640,00
136.654,26
19/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.024,00
139.678,26
19/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.640,00
142.318,26
20/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
864,00
143.182,26
21/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.560,00
145.742,26
21/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.497,60
149.239,86
22/03/2012
Venda Publicidade
8.424,00
157.663,86
23/03/2012
Venda Publicidade
3.456,00
161.119,86
23/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
16.848,00
177.967,86
24/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
9.440,00
187.407,86
24/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
6.912,00
194.319,86
25/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.661,62
197.981,48
26/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
6.048,00
204.029,48
26/03/2012
Venda Publicidade
2.640,00
206.669,48
27/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
864,00
207.533,48
27/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
3.024,00
210.557,48
28/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.640,00
213.197,48
28/03/2012
Venda Publicidade
2.550,38
215.747,86
29/03/2012
Venda Publicidade
864,00
216.611,86
30/03/2012
Recebimento Venda Publicidade
2.160,00
218.771,86
31/03/2012
Venda Publicidade
5.784,00
224.555,86
Conta: DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA Sub-Conta: ISS
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
20/03/2012
ISS
5.303,51
5.303,51
Conta: DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA Sub-Conta: PIS
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
20/03/2012
PIS s/ receita bruta
3.705,17
3.705,17
Conta: DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA Sub-Conta: COFINS
Data
Histórico
Débito
Crédito
Saldo
20/03/2012
COFINS s/ receita bruta
17.066,24
17.066,24
BALANCENTE DE VERIFICAÇÃO ACUMULADO: FEVEREIRO E MARÇO 2012
1 ATIVO
1.1 ATIVO CIRCULANTE
1.1.1 DISPONIVEL
1.1.1.01 CAIXA
1.1.1.01.001 Caixa
1.000,00
1.1.1.02 BANCO CONTA MOVIMENTO
1.1.102.003 Banco S.A
899.799,97
1.1.2 CLIENTES
1.1.2.01 DUPLICATAS A RECEBER
1.1.2.01.001 Duplicatas a Receber
82.721,38
1.3 ATIVO NÃO CIRCULANTE
1.3.2 IMOBILIZADO
1.3.2.04 MOVEIS E UTENSILIOS
1.3.2.04.001 Móveis e Utensílios
10.089,00
1.3.2.05 MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS
1.3.2.05.001 Máquinas e Equipamentos
36.935,54
1.3.2.05.002 Transmissores
50.000,00
1.3.2.06 VEICULOS
1.3.2.06.001 Veículos
35.000,00
1.3.2.11(-) DEPRECIAÇÕES
1.3.2.11.001 Depreciação Acumu. De Maquinas e Equipamentos
419,72
1.3.2.11.002 Depreciação Acumu. De Transmissores
833,34
1.3.2.11.004 Depreciação Acumu. De Moveis e Utensílios
87,44
1.3.2.11.006 Depreciação Acumu. De Veículos
583,34
1.3.2.11.007 Depreciação Acumu. De Softwares
83,34
2 PASSIVO
2.1 PASSIVO CIRCULANTE
2.1.1 FORNECEDORES
2.1.1.FORNECEDORES NACIONAIS
2.1.1.1 Cavepe Veículos
5.000,00
2.1.4 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
2.1.4.01 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
2.1.4.01.011 ISS a recolher
5.303,51
2.1.4.01.012 PIS a recolher
3.705,17
2.1.4.01.013 COFINS a recolher
17.066,24
2.1.5 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS/ PREVIDENCIARIAS
2.1.5.01 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS/ PREVIDENCIARIAS
2.1.5.01.001 Salários e Ordenados a pagar
20.236,64
2.1.5.01.004 INSS a recolher
7.552,30
2.1.5.01.005 FGTS a recolher
1.302,24
2.1.5.01.006 IRRF a recolher
320,90
2.1.5.01.007 Provisão para 13º salário
1.318,80
2.1.5.01.008 Provisão para férias
1.758,40
2.1.5.01.009 INSS/FGTS s/13º
458,94
2.1.5.01.010 INSS/FGTS s/férias
611,92
2.1.5.01.011 Contribuição Sindical empregados
139,26
2.1.6 OUTRAS OBRIGAÇÕES
2.2 EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTO
2.2.2.01 CAPITAL GIRO
2.2.2.01.01 Banco S.A.
289.188,88
2.4 PATROMÔNIO LIQUIDO
2.4.1 CAPITAL SOCIAL
2.4.1.01 CAPITAL SUBSCRITO
2.4.1.01.001 Capital Social
700.000,00
3 CONTAS DE RESULTADO - CUSTOS E DESPESAS
3.1. DESPESAS OPERACIONAIS
3.1.1 DESPESAS OPERACIONAIS
3.1.1.05 DESPESAS ADMINISTRATIVAS
3.1.1.05.001 Salários e Ordenados
22.825,70
3.1.1.05.004 13º salário
1.318,80
3.1.1.05.005 Férias
1.758,40
3.1.1.05.006 INSS
5.423,40
3.1.1.05.007 FGTS
1.302,24
3.1.1.05.014 Internet
260,00
3.1.1.05.017 IPVA
700,00
3.1.1.05.018 INSS/FGTS s/13º
458,94
3.1.1.05.017 INSS/FGTS s/férias
611,92
3.1.1.05.020 Energia elétrica
4.750,00
3.1.1.05.021 Água e esgoto
148,50
3.1.1.05.022 Telefone
985,00
3.1.1.05.024 Material Escritório
750,50
3.1.1.05.025 Material de Limpeza
610,00
3.1.1.05.026 Depreciações
2.007,18
3.1.1.05.041 Contribuição Sindical
139,26
3.1.1.05.045 Combustível e Lubrificantes
710,00
3.1.1.05.050 Aluguel
8.000,00
3.1.1.05.052 ECAD
1.430,00
3.1.1.05.053 Serviços prestados Instalações
50.000,00
3.1.1.20 DESPESAS TRIBUTÁRIAS
3.1.1.20.001 Juros Passivo
5.811,12
4 CONTAS DE RESULTADO – RECEITAS
4.1 RECEITAS OPERACIONAIS
4.1.1.01 RECEITA BRUTA DE VENDAS E SERVIÇOS
4.1.1.01.002 Receita de Vendas e Serviços
224.555,86
4.1.1.02 (-) DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA
4.1.1.02.008 ISS
5.303,51
4.1.1.02.009 PIS
3.705,17
4.1.1.02.010 COFINS
17.066,24
TOTAIS
1.192.626,31
1.190.153,14
