Calculo de juros simples para financiamento

Aos amigos I.Peritos

Gostaria de saber que formula vocês tem utilizado para recalcular financiamentos com parcelas fixas e juros simples, geralmente utilizo o Formula de Gauss, mas alguns tribunais não à aceitam, qual vocês utilizam nas perícias? Muito obrigado.

Olá Giovanni.

Tenho HP12 calculadora.
Tem um programa disponível na internet com manuseio e fórmulas para todos os cálculos que você precisa. (Google: cálculos hp12).

Bom dia trabalho!!!

Obrigado Fábio

Deve-se utilizar o chamado Sistema Linear de Amortização de empréstimo - Juros Simples. Muitos tribunais não aceitam o Sistema de Amortização Gauss porque o mesmo não recupera nem mesmo o valor do empréstimo, quando trazemos as parcelas calculadas a valor presente. Assim, apesar de os bancos sempre ganharem, quando se utiliza o Gauss, o valor pago não dá para cobrir nem mesmo o valor emprestado, quanto mais juros, quando trazemos as parcelas a valor presente.

Att.

Leonardo Faria - Perito Contábil
Brasília - DF

Boa noite!

Sr. Giovanni,

Preliminarmente é preciso saber se existe uma decisão transitada em julgado limitando os critérios do cálculo em questão, no que se refere a juros simples em financiamentos o Sistema de Amortização Constante - SAC é o Sistema um sistema de juros simples e reconhecido pelo Sistema Financeiro onde, a tendência apontada pela jurisprudência tem sido no sentido de se aplicar o sistema SAC, cuja definição segue abaixo:
Sistema de Amortização Constante (SAC) é uma forma de amortização de um empréstimo por prestações que incluem os juros, amortizando assim partes iguais do valor total do empréstimo.
Neste sistema o saldo devedor é reembolsado em valores de amortização iguais. Desta forma, no sistema SAC o valor das prestações é decrescente, já que os juros diminuem a cada prestação. O valor da amortização é calculado dividindo-se o valor do principal pelo número de períodos de pagamento, ou seja, de parcelas.” (Wikipédia)
A definição acima mostra claramente as características do sistema. Cada prestação é composta por duas verbas: uma parcela de capital cujo valor é calculado simplesmente dividindo-se o valor contratado pelo número de parcelas, gerando um valor fixo de capital em todo o decorrer do mútuo; a outra verba é composta pelos juros, calculados sobre o saldo devedor na data do cálculo; em razão das amortizações sucessivas o valor dos juros torna-se decrescente ao longo do financiamento. O recebimento integral e mensal dos juros pactuados elimina a possibilidade de anatocismo


A disposição

Thiago Ribeiro
economista/perito
Brasilia-DF

Olá a todos,

Não concordo que o uso do SAC - Sistema de Amortização Constante tenha aplicação de juros simples.
Conforme disse anteriormente, matematicamente falando, o sistema mais adequado é o Sistema Linear (Juros Simples) de amortização de empréstimo.
Como exemplo, para o SAC, quando trazemos uma das parcelas a Valor Presente, utilizamos da EXPONENCIAÇÃO, que caracteriza juros compostos. Existem jurisprudências contra o uso da forma SAC.
No mais, é só fazer as contas e ver quanto pagará.

Um abs.

Leonardo Faria
Perito-COntador
Brasília-DF
email: @Oculto

Leonardo, poderia dar um exemplo de 'trazer uma das parcelas a valor presente', por favor? Estou numa dúvida dantesta se o SAC é juros compostos ou simples...
Grato

Como especialista nesse assunto é necessário dizer:

1.) O Sistema Francês de Amortização (Tabela Price) e o SAC capitalizam juros (anatocismo comprovado).

2.) Somente por meio de uma tabela específica de coeficientes ou, também, através de uma planilha Excel elaborada diretamente para tal propósito, é possível determinar, de forma prática, o valor das iguais prestações sob regime de juros simples, pois não há uma fórmula, na medida em que a equação original é irredutível.

3.) A diferença entre o valor das iguais prestações sob juros compostos e simples é, certas vezes, irrelevante e, outras vezes, significativa, uma vez que depende da taxa de juros e do prazo do financiamento ou empréstimo. Assim, observe abaixo, quantitativamente, como essas variáveis (prazo e taxa de juros) influem consideravelmente na distinção entre os resultados sob juros simples e compostos. Apenas por um exemplo, analisemos a situação em que o valor das iguais prestações sob juros capitalizados pela Tabela Price seja aproximadamente 20% maior do que mediante juros simples. Nesse sentido, é necessário que, nos casos onde a primeira parcela é paga após um período mensal, o prazo total seja no mínimo de:

. 163 meses para a taxa de 1% ao mês;
. 82 meses para a taxa de 2% ao mês;
. 55 meses para a taxa de 3% ao mês;
. 42 meses para a taxa de 4% ao mês;
. 34 meses para a taxa de 5% ao mês.

Note abaixo essa conclusão com mais detalhes, variando, em meio ponto percentual, a taxa de juros:

. 163 meses para a taxa de juros de 1% ao mês (sendo 20,114501% maior em comparação);
. 109 meses para 1,5% ao mês (sendo 20,130321% maior);
. 82 meses para 2% ao mês (sendo 20,145658% maior);
. 66 meses para 2,5% ao mês (sendo 20,249299% maior);
. 55 meses para 3% ao mês (sendo 20,174910% maior);
. 47 meses para 3,5% ao mês (sendo 20,012279% maior);
. 42 meses para 4% ao mês (sendo 20,555364% maior);
. 37 meses para 4,5% ao mês (sendo 20,215332% maior);
. 34 meses para 5% ao mês (sendo 20,755454% maior);
. 31 meses para 5,5% ao mês (sendo 20,766410% maior);
. 28 meses para 6% ao mês (sendo 20,251765% maior);
. 26 meses para 6,5% ao mês (sendo 20,350241% maior).

Note os seis exemplos abaixo:

_1) Se financiarmos R$ 20.000,00 à 2% ao mês em 48 prestações mensais, o valor da prestação pela Tabela Price será de R$ 652,04 e sob juros simples de R$ 598,74. Diferença de apenas R$ 53,30 .

_2) Se financiarmos R$ 20.000,00 à 2% ao mês em 60 prestações mensais, o valor da prestação pela Tabela Price será de R$ 575,36 e sob juros simples de R$ 510,84. Diferença de apenas R$ 64,52 .

_3) Se financiarmos R$ 20.000,00 à 2% ao mês em 72 prestações mensais, o valor da prestação pela Tabela Price será de R$ 526,54 e sob juros simples de R$ 451,40. Diferença de apenas R$ 75,14 .

Por outro lado:

_4) Se financiarmos R$ 20.000,00 à 5% ao mês em 48 prestações mensais, o valor da prestação pela Tabela Price será de R$ 1.106,37 e sob juros simples de R$ 828,97. Diferença significativa de R$ 277,40 .

_5) Se financiarmos R$ 20.000,00 à 5% ao mês em 60 prestações mensais, o valor da prestação pela Tabela Price será de R$ 1.056,56 e sob juros simples de R$ 731,13. Diferença significativa de R$ 325,43 .

_6) Se financiarmos R$ 20.000,00 à 5% ao mês em 72 prestações mensais, o valor da prestação pela Tabela Price será de R$ 1.030,73 e sob juros simples de R$ 663,71. Diferença significativa de R$ 367,02 .

Nunca é demais lembrar a importante informação exposta a seguir, mesmo que resumidamente:
Analisemos a situação em que o valor das iguais prestações sob juros capitalizados pela Tabela Price seja aproximadamente 20% maior do que mediante juros simples. Nesse sentido, é necessário que, nos casos onde a primeira parcela é paga após um período mensal, o prazo total seja no mínimo de:

. 163 meses para a taxa de 1% ao mês;
. 82 meses para a taxa de 2% ao mês;
. 55 meses para a taxa de 3% ao mês;
. 42 meses para a taxa de 4% ao mês;
. 34 meses para a taxa de 5% ao mês.

Att.
Analista, autor e engenheiro Demétrio Antunes Bassili