Retenção de INSS de órgãos públicos para p fisica

Boa tarde,

Preciso urgente de uma orientação a respeito de Reteñção de INSS ,de órgão publico (Escola estadual) para pessoa fisica.
O contratado pessoa fisica realizou serviço no valor de 2.400,00 de acordo com a instrução desse valor deve ser retido 11% inss pessoa fisica e 20% patronal totalizando 31%. Minha duvida é como recolher esse valor, o código da gps é 2402 e devo usar o cnpj da escola na GPS? isso esta correto? somente os 11% é descontado na nota? esse valor 11% não deveria ser recolhido pelo NIT do prestador como contribuinte individual? por favor me ajudem......

Zenaide, vc deve descontar os 11% do recibo/nota da pessoa física prestadora do serviço. Nesse recibo/nota deve constar o número do PIS/NIT do contratado e com esse número vc deve incluir em sua GFIP que é enviado ao INSS. Feito isso, será emitido uma GPS em nome do órgão que contratou a pessoa física (CNPJ da escola) e efetuará o pagamento do INSS retido (11%) mais o valor dos 20% patronal.

Oi bom dia, obrigada pela ajuda mas a escola é publica, essas instruções valeriam para uma empresa Privada. Na verdade estou precisando saber em qual código devo recolher a GPS.

Zenaide, boa noite.
Você deve realmente utilizar o código 2402, conforme relação da receita federal. (https://www.receita.fazenda.gov.br/previdencia/gps/relcodigos.htm) e na guia tem que constar o CNPJ da escola. Quando você encaminhar a GFIP deverá relacionar esse prestador mencionando os seus dados e também o número do NIT/PIS, dessa forma ocorrerá o cruzamento dos fatos ocorridos - GFIP x Recolhimento.

Espero ter ajudado.

Att

José Marcos

bom dia,
estou com uma duvida, vou gerar uma gps de uma pessoa fisica que prestou serviço a prefeitura mas não sei qual o caminho pra preencher a guia, alguem poderia me dar um link ou um passo-a-passo para geração desta guia por favor?

Obrigada