Correção de equívoco financeiro na contabilidade.

Colegas, bom dia!

Tenho uma situação financeira que não sei como solucionar na contabilidade (nem no financeiro também).
A situação é a seguinte:
Um cliente deveria ter pego a empresa depositando os valores em sua conta, mas, por um equívoco, acabou depositando o pagamento na conta do sócio diretor. Tínhamos muitas contas para pagar neste dia, então pagamos tudo online pela conta do sócio diretor (as contas da empresa) porque o sistema bancário não permitiu (e ainda não está permitindo) a transferência desse valor para a conta da empresa.
Tendo em vista que os pagamentos das contas da empresa já foram feitos pela conta do sócio diretor, qual tratamento contábil eu posso dar pra isso?


Agradeço qualquer ajuda.


Mariana.

Mariana, você esta ciente que este procedimento adotado fere o principio contábil da impessoalidade?

Como não foi informado o volume de dinheiro e não esta configurado caixa 2, e nem tentativa de burlar o fisco, o que daria fazer é:

Pelo pagamento por parte do cliente:
D: Caixa
C: Cliente
R$ xx.xxx,00


Pelo pagamento das contas:
D: Fornecedor (ou as contas que foram pagas)
C: Caixa
R$ xx.xxx,00

Porém oriento avisa os responsáveis pelo financeiro e ao Sócio Diretor que este procedimento é contrario a legislação nacional e não deve mais ocorrer.

É interessante informar que, dependendo do valor envolvido, os bancos informam a movimentação a Receita Federal que acaba cruzando os dados com o IRPF.