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Robson Rodrigues
Bronze DIVISÃO 4, Contador(a) Bom dia!
Gostaria de saber qual a contrapartida exata devo usar para um lançamento de despesas de viagens (pedágio,refeições,hospedagens, etc.) sendo que o funcionário pagou numa determinada data e a empresa só o reembolsou com 30 dias depois, a empresa emite um relatório de caixa mensal, mas o resultado final não confere as informações do contábil com o caixa da empresa.
Ronaldo Valério Trapp
Ouro DIVISÃO 1, Consultor(a) Administrativo Boa tarde, Robson Lima Rodrigues.
A contabilização em despesas (DRE) deve ocorrer na data em que o funcionário prestou contas da viagem que fez por conta da empresa.
Se a empresa pagou/reembolsou ao funcionário somente 30 dias após, isto gera uma obrigação da empresa junto ao funcionário, podendo ser contabilizado:
D - DRE, Despesas Administrativas, conta: Despesas com Viagens
C - PC, Obrigações Diversas, conta: Despesas a Reembolsar.
Abraços.
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