Tributos da NFSE

Boa tarde.

Estou com uma empresa do lucro presumido, ela prestou serviço de limpeza em prédios e em domicílios, o valor do serviço é de 217.023,25. Essa nota teve ISS retido no valor de 10.851,16 e teve retenções federais no valor de 24.036,99 (essas retenções federais são: IR e INSS) , sendo assim o valor líquido da nota é de 182.135,10.

Como devo fazer os lançamentos pela prestação de serviço e o lançamento dos tributos ?

Olá Amanda, segue sugestão:

D - Caixa ou banco ou cliente (AC)
D - CSLL a compensar (AC)
D - PIS/PASEP a compensar (AC)
D - COFINS a compensar (AC)
C - Receita de prestação de serviços (CR)

Mas essa nota não tem nenhum valor referente a PIS/COFINS/CSLL, só tem um valor referente a IR 2.170,23 e a INSS 21.866,76.

Amanda, boa tarde!!
Apenas complementando as corretas informações de Rodrigo.
Após os lançamentos do recebimento e créditos dos impostos, vem a apropriação deles.
Todos os créditos são lançados mensalmente, a apropriação do PIS, COFINS e ISS será feita mensalmente. Já CSLL e IRPJ, trimestralmente.

Ficando assim:

D-PIS(PC)
C-PIS(AC)

Histórico: apropriação de crédito do PIS mês x.

Isso serve tb para COFINS, CSLL e ISS.

Você então movimenta as contas que teve retenção:

D - Caixa ou banco (AC)
D - IR a compensar (AC)
D - Inss a compensar (AC) - R$ 9.535,00
C - Receita de prestação de serviços (CR)

Por acaso tem alguma tabela com as alíquotas de PIS/COFINS/IR/INSS/CSLL para o presumido ?

Tem algumas instruções que tratam do assunto:
Instrução Normativa SRF nº 459, de 18 de outubro de 2004;
Instrução Normativa RFB nº 1.234, de 11 de janeiro de 2012.