Descontos sem documento fiscal

Boa Tarde!

Somos uma transportadora e prestamos serviços a empresa X.
Nosso faturamento é por 15°, recebemos através de NF e CT-e.
Porem a cada quinzena a empresa que prestamos serviços desconta em nossas NFS e CT-e valores referentes a faltas de mercadorias. Com isso estamos dando entrada na contabilidade tudo como LUCRO, como vamos justificar esses descontos? Obs: A empresa que estar efetuando o desconto não emiti nenhuma NF contra nossa empresa para justifica esse debito, eles estão emitindo uma NF da filial deles contra a Matriz deles, como fica nossa situação, qual passivo desses descontos sem documentos fiscais.

Tiago,


O que você quis dizer é que considera-se tudo como Receita. Por exemplo ao efetuar o serviço vocês farão:

D - Contas a Receber
C - Serviços Prestados ............ 20.000,00

Mas quando eles forem te pagar, observam as faltas de mercadorias e descontam isso, te pagando um valor menor. Nesse caso vocês poderão contabilizar da seguinte forma:

D - Banco ................... 18.000,00
D - Descontos por perdas ......2.000,00
C - Contas a Receber ........ 20.000,00

Essa conta "desconto por perdas" seria uma conta de resultado dentro do grupo "Outras Despesas Operacionais" e assim o seu Lucro não ficaria superavaliado, pois ao final obteria o valor líquido dessa transação.

O que o cliente faz por conta da emissão de NF contra a própria matriz, provavelmente trata-se de uma baixa por perdas. Não vejo necessidade deles entregarem algum documento para vocês, onde essa baixa em "desconto por perdas" seria o suficiente por se tratar de uma operação financeira.
Caso algum colega queira manifestar algo diferente disso, seria bem-vindo para ajudar.

Obrigado, Matheus Silva.