Boa tarde, Michele
A contabilização normal da venda com cartão de crédito é:
DA VENDA
D - Venda Cartão de Crédito a Receber (ativo Circulante)
C - Receita de Vendas
V - 500,00
DA COMISSÃO (supondo taxa de 2%)
D - Comissão Administradora de Cartões (despesa de venda)
C - Venda Cartão de Crédito a Receber (ativo circulante)
V - 10,00
DO RECEBIMENTO
D - Banco (disponível)
C - Venda Cartão de Crédito a Receber (ativo circulante)
V - 490,00
Não sei qual o relatório de que você está se referindo, mas no escritório onde trabalho costumamos solicitar aos clientes os Extratos de Repasses das Administradoras de Cartões, que utilizamos para conferir os recebimentos e os saldos, e também um relatório de vendas elaborado pelo cliente, que utilizamos para para contabilizar a venda.
Como importamos os valores dos documentos fiscais do nosso sistema Fiscal para o Contábil e como nas Reduções Z o totalizador das vendas é tanto à vista como no cartão, todos os valores das vendas são importados à vista e na contabilidade lançamos as vendas no cartão com contra-partida à CAIXA.
Exemplo:
Redução Z dia 05/10/20XX:
Total Venda: R$ 4.520,00
À Vista: R$ 1.020,00
Cartão Débito: R$ 920,00
Cartão Crédito: 2.580,00
LANÇAMENTO DE IMPORTAÇÃO FISCAL/CONTÁBIL
D - Caixa (disponível)
C - Receita de Vendas
V - 4.520,00
RECONHECIMENTO DAS VENDAS NO CARTÃO
D - Vendas Cartão de Crédito a Receber
C - Caixa
V - 2.580,00
D - Vendas Cartão de Débito a Receber
C - Caixa
V - 920,00
LANÇAMENTO DA COMISSÃO ( 4 % Crédito e 2% Débito)
D - Comissão Administradora de Cartões
C - Vendas Cartão de Crédito a Receber
V - 103,20
D - Comissão Administradora de Cartões
C - Vendas Cartão de Débito a Receber
V - 18,40
Espero ter ajudado.