Contabilização de imposto retido

Bom dia! Alguém pode me dizer como faço a contabilização do seguinte acontecimento: Tenho uma empresa de serviços de informatica, do RJ, lucro presumido, ela prestou serviço a uma outra empresa, o tomador do serviço retém e paga o pis e a cofins, como faço esse lançamento da minha empresa?
Obrigada

Nathalia,

Qual seria o valor da nota fiscal que será emitida?

Porque dependendo do valor outros impostos também deverão ser retidos no recebimento final.

Ayrton,
O valor total da nota fiscal é de 10.547,16, na propria nota esta discriminado cofins- 316,41 / csll-105,47 /irpj-158,21 / pis-68,56 / e 2% de iss que foi de 210,94.

Bem,

é simples e independe do valor.

* Valor do serviço prestado
D - duplicatas a receber ou clientes (Ativo Circulante)
C - Receita na prestação de serviços (Contas de Resultado)

* Valor das retenções (um lançamento para cada imposto)
D - imposto ex: IRRF (Contas de Resultado)
C - Duplicatas a receber ou clintes (ativo Circulante)

Portanto, fará um lançamento para o valor da nota fiscal e depois fará um lançamento para cada retenção. Creditando esse valor da conta a receber e debitando no resultado nas contas de cadas imposto em separado.

Espero ter ajudado.

Não precisa fazer dois lançamentos.

Pode fazer um lançamento múltiplo. (Não que esteja errado fazer dois lançamentos, apenas acho ganho de tempo com apenas um lançamento)

D - 105,47 - CSLL a recuperar (ativo)
D - 316,41 - COFINS a recuperar (ativo)
D - 158,21 - IRPJ a recuperar (ativo)
D - 210,94 - ISSQN a recuperar (ativo)
D - 68,56 - PIS a recuperar (ativo)
D - 9.687,57 - Caixa ou Banco ou Duplicatas a receber (ativo)
C - 10.547,16 - Serviços Prestados (Resultado)

sim,

perfeito..

melhor ainda se fizer vários débitos para um crédito.

coloquei em dois por questão didática.

Colegas,
Precisamos observar o seguinte:
O aproveitamento dos créditos se darão no recebimento, isso é notório.

Ficando:

D-BANCO
D-PIS
D-COFINS
D-CSLL
C-CLIENTE

Pessoal muito obrigada pela explicação.