Amanda Pereira
Prata DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Bom dia. Fiz os lançamentos de apropriação e pagamento de uma folha de pagamento no sistema usado aqui na empresa e imprimi o relatório de lançamentos pois percebi que em uma conta os valores estavam errados, acho que estão errados. Os lançamentos são os seguintes:
APROPRIAÇÃO DA FOLHA
D- Salários e Ordenados - 3.539,92
C- Folha a pagar - 3.539,92
D- Pró labore - 678,00
C- Pró labore a pagar - 678,00
D- INSS - 74,58 (esse INSS é do pró-labore)
C- INSS a recolher - 74,58
D- FGTS - 283,20
C- FGTS a recolher- 283,20
D- Folha a pagar - 122,08
C- Contribuição Sindical a recolher - 122,08
D- Folha a pagar - 283,20
C- INSS a recolher - 283,20
D- Folha a pagar - 54,92
C- Taxa associativa - 54,92
PAGAMENTO DA FOLHA
D- Folha a pagar - 3.539,92 (ACHO QUE ESSE LANÇAMENTO ESTÁ COM O VALOR ERRADO)
C- Banco - 3.539,92
D- Pró labore a pagar - 678,00
C- Banco - 678,00
D- INSS a recolher - 74,58 (esse INSS é do pró-labore)
C- Banco - 74,58
D- FGTS a recolher- 283,20
C- Banco- 283,20
D- Contribuição sindical a recolher - 122,08
C- banco- 122,08
D- INSS a recolher- 283,20
C- banco - 283,20
Essa é a folha de pagamento que está no sistema, ao meu ver o primeiro lançamento de PAGAMENTO está errado pois tinha que ficar com o valor líquido, mas o sistema importou com o valor bruto. É isso mesmo ou estou errada? Tem mais algum lançamento errado?