duvidas quanto baixa fornecedor

Bom Dia

Prezados

Possuo um fornecedor com varias notas referente ao ano de 2012 cujo pagamentos foram finalizados em 2013. No Lançamento contábil fiz a seguinte operação:

d: duplicatas a pagar
c: banco

procede meu lançamento uma vez que as notas se referem ao ano de 2012 e seus pagamentos foram finalizados em 2013?

No aguardo

Att: Claudia Mayara

Olá Claudia,

A Conta de duplicatas a pagar, é uma conta de provisão do passivo circulante, não importa o período em que você efetuou o pagamento, apenas nas demonstrações financeiras você deve separa-las em curto ou longo prazo, algumas pessoas fazem isso dentro do próprio balancete.

Seu lançamento está correto sim.

Obrigada Will pela ajuda

porém essa conta ficou com o saldo devedor sendo que o saldo é credor correto. Nesse caso como faço para virar esse saldo?

Claudia

Neste caso você deve cruzar os débitos com os créditos e verificar quais débitos não tem o respectivo crédito(conciliação), e assim zerar o saldo.

Supondo que você ainda não fechou 2013, os lançamentos ficariam assim:

Se os créditos faltantes forem de 2012 para trás

D - Ajustes de Exercícios Anteriores(PL)
C - Fornecedores
Valor ref. a complemento de contas a pagar do ano 20xx

Se forem de 2013(supondo o dito em negrito acima)

D - Despesa/Ativo
C -Fornecedores

Espero ter ajudado

Att.

Esta não é uma simples questão de "Baixa de Fornecedores"!!
A contabilidade não deve ser feita simplesmente lançando os documentos que foram enviados pela empresa, ou pior ainda, em atraso e da forma que for conveniente para a empresa.
A escrituração contábil deve ser feita diariamente, primeiro pelo empresário, registrando no livro caixa e contas correntes toda a movimentação financeira, claro, com orientação e assessoria do Contador, que precisa conhecer a atividade desta empresa não somente para orientação tributária, mas inclusive para orientar o empresário o melhor caminho a seguir, os documentos que devem ser gerados, e como devem ser feitos.
Baixar um fornecedor, significa que a empresa adquiriu uma mercadoria, que foi escriturada na sua entrada na empresa, gerou saldo credor no passivo e pelo pagamento foi "baixada" mediante comprovante que pode ser recibo assinado e quitado, boleto bancário ou duplicata.
Quando a contabilidade não é escriturada desta forma, a falta de controle faz com que documentos importantes sejam extraviados, gerando esta situação.
Contabilizar documentos em atraso é complicado, o contador deve fazer auditoria para realmente saber o ocorrido e se realmente não foi pago o fornecedor.
Mais que isso, o contador deve fazer a conciliação da conta e descobrir qual nota fiscal ou duplicata está em aberto, e ai sim tentar encontrar o pagamento através do caixa ou banco.

Abraço

Rodrigo já conferi o razão e no caso da minha pergunta os pagamentos em questão são de notas referentes ao exercício de 2012 onde os pagamentos iniciaram-se ainda dentro do exercício de 2012 e finalizaram no exercício de 2013.


Neste caso como procedo?


Att,


Claudia

Claudia

Não há outra saída

Se você já verificou o razão e, segundo o que você diz, faltam provisões referentes a 2012(data da emissão da nota) deverá corrigir isto conforme o que foi dito na postagem anterior para créditos faltantes de 2012.

Att.

Rodrigo

Compreendi


O que ocorre é a empresa em questão veio de outro escritório para o escritório no qual eu trabalho, logo todo exercício de 2012 foi feito no escritório antigo e por esse motivo estou com essa questão pendente.


Sendo assim, a conta de ajuste que usaria seria credora é isso Rodrigo?

Claudia

Na verdade, a conta Ajuste de exercícios anteriores tem dupla natureza, pode ser tanto credora quanto devedora e, como o nome diz, serve para ajustar o montante que foi lançado indevidamente ou não foi lançado como deveria em exercícios anteriores(que ao que parece, é seu caso). No encerramento você encerrará esta conta contra lucros e prejuízos acumulados e, dependendo do caso e regime de tributação, esta diferença integrará a base de calculo para IRPJ/CSLL.

Att.

Obrigada rodrigo pela atenção e gentileza em responder minhas duvidas


Att: Claudia

Boa tarde!

Tem um cliente que perdeu os comprovantes de pagamentos dos títulos, ficando assim a obrigação no passivo, o cliente disse que está tudo pago, em que posso dar baixa, tem algum tipo de declaração que posso utilizar para comprovar as baixas?

Bom dia Robson!

Mesmo perdendo os comprovantes de pagamentos, a empresa deve ter registro de saída deste dinheiro para o pagamento seja do caixa ou no banco.
A empresa deve registrar toda a movimentação financeira através de livro caixa e livro de conta corrente, que atualmente pode ser feito até digitalmente.
Se o empresário não tem o comprovante do fornecedor, tem que ter o seu comprovante de saída de dinheiro no caixa, que servirá para comprovação.
Os fornecedores também podem fornecer uma segunda via de recibo, boleto ou duplicata quitada.

Bom dia,

Estou com o mesmo caso, pegamos um novo cliente e identificamos que foi pago alguns fornecedores em períodos anteriores mas não foi baixado do contas a pagar.
Liguei para alguns fornecedores e confirmei que não existe saldos a ser pagos.

Minha duvida é como baixar esses fornecedores sem afetar o caixa (não tem saldo para pagar).

Alguém pode me ajudar ?

Grato,

Boa Tarde Luiz Carlos,

Como a empresa já pagou esses fornecedores e no balanço não constam disponíveis só há duas possibilidades. Tente observar se os recursos utilizados pela empresa para pagar os fornecedores são advindos da movimentação Fiscal, ou seja, se empresa utilizou recursos do caixa 2 para pagar esses fornecedores o Balanço realmente não terá disponíveis para baixá-los. A segunda opção é observar se em algum momento há falhas na contabilização.

Atenciosamente,

Matheus