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Joao Pedro
Iniciante DIVISÃO 3, Não Informado Trabalho em um empresa que tem apuração pelo lucro Real.
Temos uma provisão trabalhista de aproximadamente R$ 10.000.000.
O lucro dessa empresa é de aproximadamente R$ 10.000, mas como as provisões trabalhistas não são dedutíveis do IRPJ. Terei que pagar IR sobre R$ 10.010.000,00???
Como contabilizar essa situação? fazer rateio das provisões, uma vez que são perdas prováveis?
Telmo Biehl
Ouro DIVISÃO 2, Account Manager
Anderson Kolera Silva
Ouro DIVISÃO 2, Coordenador(a) Contabilidde boa tarde,
na contabilidade:
lucro contabil antes da provisão 10.000
provisão trabalhista (provável) (10.000.000) despesa
prejuizo contabil ( 9.990.000) saldo final da DRE
no lalur:
prejuizo contabil ( 9.990.000)
adição (provisão indedutivel) 10.000.000
lucro real 10.000
Sendo que os 10.000 é a base de calculo do IR/CS.
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