Liliane Camargo de Souza Teixeira
Bronze DIVISÃO 2, Não Informado Boa tarde!
Estou com uma grande dúvida quanto ao lançamento da provisão de férias mensal, uma vez que o meu sistema não o realiza automaticamente.
Em virtude disto, realizo a provisão baseada nos salários base e variáveis, divido por 12, depois divido por 3 para ter o 1/3, calculo o INSS e o FGTS.
O adiantamento de férias está zerando, pgto com líquido de ferias da folha.
Lanço mensalmente no passivo circulante à credito e os lançamentos de proventos da folha à debito. Também lanço à credito o desconto de folha que se refere à férias pagas no mês anterior...(FOLHA PROTHEUS).
Fica assim, mais ou menos:
129 Férias 14.623,46 D 2.1.5.01.00008
130 Férias M. Seg. 7.368,60 D 2.1.5.01.00008
131 Abono Pecuniário 3.670,27 D 2.1.5.01.00008
134 1/3 Férias 4.917,69 D 2.1.5.01.00008
135 1/3 Férias M. Seg 2.456,19 D 2.1.5.01.00008
136 1/3 abono pec. 1.223,42 D 2.1.5.01.00008
139 Méd. Férias Hor 129,60 D 2.1.5.01.00008
140 Méd. Férias Hor MS - D 2.1.5.01.00008
143 Férias vencidas 2.170,00 D 2.1.5.01.00008
144 Férias Proporcionais - D 2.1.5.01.00008
170 1/3 Fer. Resc. 723,33 D 2.1.5.01.00008
198 Férias Ind. S/A 180,83 D 2.1.5.01.00008
201 1/3 Fér. s/ avis 60,28 D 2.1.5.01.00008
241 Méd. Fér. Propor - D 2.1.5.01.00008
243 Méd. Fér. Inden - D 2.1.5.01.00008
Férias 37.523,67
418 INSS s/Férias 2.086,44 C 2.1.5.02.00001
420 IRRF s/Férias 1.235,51 C 2.1.5.02.00007
425 Líquido Férias 28.213,59 C 1.1.3.01.00007
433 Férias pagas M/A 2.278,85 C 2.1.5.01.00008
Evento
001 Salários 133.598,93
010 Sal. Horistas 3.445,11
015 DSR Horistas 1.313,26
030 Ad. Noturno 20% 156,11
050 Horas Extras 60% 382,32
090 Horas Extras 100% 573,48
116 DSR Hora Extra 266,87
Provisões de Férias
Férias 11.840,81
1/3 Férias 3.946,94
Total 15.787,74
INSS 4.546,87
FGTS 1.263,02
Total 5.809,89
PROV. DE FÉRIAS MÊS
Descrição
Provisão de Férias + 1/3 D 5.1.1.07.00016
C 2.1.5.01.00008
Provisão de INSS s/Férias D 5.1.1.07.00020
C 2.1.5.01.00008
Provisão de FGTS s/Férias D 5.1.1.07.00017
C 2.1.5.01.00008
Resumindo:
Estou com os seguintes saldos no fim do mês:
01/2013 - 10.392,91 D
02/2013 - 12.373,56 D
03/2013 - 1.922,67 C
04/2013 - 29.651,34 C
05/2013 - 43.751,01 C
Estou com muitas dúvidas pois o saldo credor só esta aumentado e gostaria de saber se estou fazendo os lançamentos corretamente.
Agradeço a colaboração,