Cheque bloqueado, lançamento contábil

Boa tarde a todos!

Tenho uma dúvida quanto a um lançamento contábil, a empresa emitiu um cheque para ela mesma, fazendo assim uma transferência entre duas contas bancárias. Bom, no extrato da conta corrente A, emitido pelo banco, o débito ocorreu na data 29/11 e no extrato da conta corrente B, o crédito ocorreu no dia 02/12. Pra mim, é um lançamento simples de onde debita-se banco B e credita-se banco A, mas fiquei com dúvida quanto a data a ser utilizada, se essa ou aquela. Para eu não ter que escolher uma data e errar em dos extratos, pensei em fazer uma conta transitória, mas não sei se isso é correto.

olá. contabiliza-se

> > pela compensação cheque c/data diferente de sua emissão

data: 28/11/2013
d- numerário em trânsito (ac\disponível)
c- cheques a compensar (pc\obrigações financeiras)
vlr n/emissao chq. xxx p/depósito na n/conta corrente xxx

data: 29/11/2013
d- cheques a compensar
c- banco "a" (ac\disponível)
vlr ref. n/chq. xxx compensado n/data

data: 02/12/2013
d- banco "b"
c- numerário em trânsito
vlr ref. liberação chq. xxx bloqueado


> > pela compensação cheque c/a mesma de sua emissão

data: 29/11/2013
d- numerários em trânsito
c- banco "a" (ac\disponível)
vlr ref. n/chq. xxx p/depósito na c/c. xxxx

data: 02/12/2013
d- banco "b"
c- numerário em trânsito
vlr ref. liberação chq. xxx bloqueado


bom trabalho!