ISS a compensar - Lucro Presumido

Bom dia.

Ocorre o seguinte: Em 05/ 2010 a empresa X prestou serviços e foi discriminado na nota fiscal emitida pela Prefeitura de SP o ISS retido, além das retenções pertinentes.


Exemplo : NF – R$ 7.400,00
PIS: R$ 48,10
COFINS: R$ 222,00
CSLL: R$ 74,00
ISS: R$ 148,00
Valor líquido a receber : R$ 6.907,90

Meu questionamento é: Até o presente momento o valor do ISS retido não foi compensado para abater o valor de ISS a recolher, sendo assim , para não ficar no Ativo, posso lançar o valor de R$ 148,00 para resultado?


Att.

olá, o iss retido deve ser compensado no mesmo mês de apuração do iss a recolher; caso isso não tenha acontecido, aconselho entrar em contato c/o setor fiscal/arrecadação da prefeitura em que a empresa está sediada; lá vc vai ser informado de como proceder p/compensar valores acumulados, decorrente aos valores ainda não compensados.

bom trabalho!