Lançamento da folha de pagamento e seus encargos

Como fazer os lançamentos (Débito, Crédito) abaixo:


Valor salários bruto R$2.000,00
Valor vale transporte incluído em folha R$100,00
Valor Inss descontado em folha R$180,00
Valor vale transp. descontado em folha R$80,00
Valor assist.médica descontado em folha R$90,00


Grata,

olá, contabiliza-se:

$ 2,000.00 - debite : salários e adicionais (res\c&d\c&do\c&dp)
$ 100.00 - debite : vt - vale transporte (res\c&d\c&do\c&dp) (*)
$ 180.00 - credite: inss a recolher (p\pc\op)
$ 89.00 - credite: vt - vale transporte
$. 90.00 - credite: assistência médica e odontológica (res\c&d\c&do\c&dp)
$ 1,750.00 - credite: salários a pagar (p\pc\ot)

>> caso a empresa não esteja enquadrada no simples nacional, deve-se constituir
a provisão do inss da parte empresa + seguro acidente de trabalho (rat) + terceiros (sesc, sesi, senac, etc.)

$ ??? - debite : contribuição p/inss parte empresa (res\c&d\c&do\c&dp)
$ ??? - credite: inss a recolher (p\pc\op)
vlr ref. n/apuração inss mês xx/2014

>> a provisão do fgts
$ ??? - debite : contribuição p/fgts (res\c&d\c&do\c&do)
$ ??? - credite: fgts a pagar (p\pc\ot)
vlr ref. n/apuração fgts mês xx/2014.

(*) quanto ao pagamento do vt na folha de pagto. sugiro consultar o site:
https://www.guiatrabalhista.com.br/tematicas/vt_pecunia.htm

legenda:
c&d = custos e despesas
c&do = custos ou despesas operacionais
c&dp = custos ou despesas c\pessoal
n/ = nossa
op = obrigações previdenciárias
ot = obrigações trabalhistas
p = passivo
pc = passivo circulante
res = contas de resultado

boa noite!

Boa Tarde, Telmo

Muitíssimo obrigada! ^^

por nada.

boa noite!

Boa noite, Telmo

Ficou uma dúvida...os valores débito e crédito não teriam que bater?

verdade! peço desculpas pois o valor líquido da folha é de $ 1,741.00 e não $ 1,750.00 como eu havia informado.

boa noite!

Imagina!Como sou leiga é melhor perguntar na dúvida!rs

Telmo,

ainda tem uma diferença de R$100,00 o que faço?

Obrigadaaaaaaaaaa!^^

???

2000 + 100 = 2100 - 180 - 89 - 90 = 1741