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Wilson Humberto Silveira
Prata DIVISÃO 1, Analista Contabilidade Bom tarde Caros Colegas,
Estou iniciando a contabilidade de um novo cliente que possuía débitos de Simples Nacional no final do exercício 2012 e durante boa parte do exercício de 2013, ficou inativo, sem movimentar suas contas PJ.
Porem durante esse período de inatividade , foram pagas algumas parcelas desse débito de 2012 com a conta de PF do sócio.
Minha dúvida seria como fazer um ajuste no inicio de 09/2013, quando reativou suas atividades, com o saldo do imposto a pagar devidamente corregido.
Segue dados:
Simples a Pagar em 31/12/2013: R$ 14.817,32
Simples a Pagar em 01/09/2013:R$ 13.443,60
Qual seria o lançamento para ajuste da diferença de R$ 1.737,20?