Duvida Lançamento Fornecedor

Boa tarde a todos,


Estou com uma duvida quanto ao lançamento de fornecedores A VISTA.

Caso eu lance somente D - Fornecedores a C - caixa, o passivo ficara com valor diferente do ativo certo?



O certo seria lançar:

D - Estoque
C- Fornecedores

pagamento:

D- fornecedores
C- Caixa


esta certo???

No aguardo,


Renan.

Como a compra da mercadoria foi feita à vista, não teria a necessidade de registrar a conta "fornecedores a pagar".

Ficaria dessa forma:

D - Estoque
C - Caixa ou banco

Porém, caso queira que se registre o lançamento na conta fornecedores mesmo sendo o valor pago à vista (para ficar demonstrado no balancete) ficaria dessa forma:

1º) reconhecendo a compra:

D - Estoque
C - Fornecedores a pagar

2º) Reconhecendo o pagamento:

D - Fornecedores a pagar
C - Caixa ou banco

Renan Alves Pereira, como nosso colega Pedro Paulo S. de Assis mencionou, não há necessidade de registrar a conta fornecedores que está no passivo, pois ela se trata de uma provisão já efetuada, no passivo consta o saldo das compras já efetuadas em outrora e ainda não foram realizados os pagamentos. Quando da ocasião quitação da compra, apenas registra-se o pagamento e não envolve mais estoque.

Portanto vc pode fazer o pagamento de forma direta (D-estoque e C-Caixa)

Muito obrigado a todos