Contabilização de NF de serviços pelo prestador.

Olá, será que alguém poderia me ajudar com essa contabilização de NF de serviço ? Dá para fazer em apenas um lançamento? É uma empresa recente, e nunca trabalhei com NF de serviços antes, ainda tenho algumas dúvidas. Agradeço

Empresa prestadora de serviços de vigilância.
Valor total da Nota R$ 206.668,53
Valor Líquido R$ 161.924,77
PIS R$ 1.343,35
Cofins R$ 6.200,06
INSS R$ 22.733,54
IR R$ 2.066,69
CSLL R$ 2.066,69
ISS Retido R$ 10.333,43
(ISS retido pelo tomador)

Boa tarde Andréa,

Caso esteja contabilizando o tomador de serviços, será o seguinte:

D- Serviços de Terceiros PJ (CR) = $ 206.668,53
C- IRRF PJ a Recolher (PC) = $ 2.066,69
C- INSS Retido a Recolher (PC) = $ 22.733,54
C- PIS Retido a Recolher (PC) = $ 1.343,35
C- COFINS Retido a Recolher (PC) = $ 6.200,06
C- CSLL Retido a Recolher (PC) = $ 2.066,69
C-ISSQN Retido a Recolher (PC) = $ 10.333,43
C- Fornecedor X (PC) = $ 161.924,77

PAGAMENTO DA NF
D- Fornecedor X (PC) = 161.924,77
C- Caixa ou B/C/M (AC) = 161.924,77

PAGAMENTO DOS TRIBUTOS
D- IRRF PJ a Recolher (PC) = $ 2.066,69
D- INSS Retido a Recolher (PC) = $ 22.733,54
D- PIS Retido a Recolher (PC) = $ 1.343,35
D- COFINS Retido a Recolher (PC) = $ 6.200,06
D- CSLL Retido a Recolher (PC) = $ 2.066,69
D- ISSQN Retido a Recolher (PC) = $ 10.333,43
C- Caixa ou B/C/M (AC) = 44.743,76


Caso esteja contabilizando o prestador de serviços, será o seguinte:

C- Receita Serviços Prestados (CR) = $ 206.668,53
D- IRRF PJ a Compensar (PC) = $ 2.066,69
D- INSS Retido a Compensar (PC) = $ 22.733,54
D- PIS Retido a Compensar (PC) = $ 1.343,35
D- COFINS Retido a Compensar (PC) = $ 6.200,06
D- CSLL Retido a Compensar (PC) = $ 2.066,69
D-ISSQN Retido a Compensar (PC) = $ 10.333,43
D- Fornecedor X (PC) = $ 161.924,77
D- Caixa ou B/C/M (AC) = 161.924,77

Boa tarde Hércules Augusto, estou contabilizando o prestador. Gostei bastante de sua explicação, bem detalhada, muito obrigada. Me ajudou muito.

Boa tarde,

Fico feliz por ter contribuído.

Bom dia Srs,

Na posição de prestador dos serviços, como faço para compensar os impostos da contabilização acima?
Por favor, se alguém puder me ajudar ficarei muito agradecido.
Desde já, muito obrigado pela atenção.
att,

Fabio

Bom dia Fábio,

Para a realização dos cálculos dos impostos do prestador dos serviços, será tomado para Base de cálculos o valor total da NF (valor bruto); por já ter ocorrida o pagamento das retenções, você as compensará neste momento, para se obter o valor a ser pago pelo prestador.