Simples anexo IV contabilização

Boa tarde.. estou contabilizando uma empresa que se enquadra no simples nacional anexo IV .

tenho uma nota de saida valor 10.000,00 que gerou uma retençao de 1.100,00

a folha desta empresa gerou um gps de 1000,00

a contabilizaçao ficaria assim ?

C- vendas de serviço -CR - 10.000,00
D- Clientes - A - 8.900,00
D-Inss a compensar -A - 1.100,00


Na compensaçao

C- Inss a compensar- PC -1.000,00
D-Inss a recolher - A- 1.000,00


Esta correto ?

Alexsandre,
Boa tarde!

Exatamente.
Também contabilizo assim.

Depois, só ir conciliando a conta de "INSS a compensar" e ir confrontando com o saldo acumulado informado na SEFIP.

que bom !!! obrigado pela ajuda
!