Lançamentos Contabeis de Imobilairia

Bom Dia,
Alguém pode me informar como faço lançamentos contábeis de imobiliária ?

Recebimento de Aluguéis
Repasse de Aluguéis
Taxa Administrativa; comissões, descontos, (é necessário abrir contas e escriturar???)

Estou em dúvida por que o balancete fechou negativo 03 vezes mais do valor do recebimento, já fiz a conciliação das demais contas e estão corretas.


Aguardo,

oi, contabilizam-se'

data: 28/11/2014
d - duplicatas a receber (ativo circulante\clientes)
d - imposto de renda retido na fonte (ativo circulante\tributos a recuperar e/ou compensar)
c - receitas de aluguéis (resultado\receitas\receitas operacionais bruta)
vlr ref aluguel período...
$$$

dt. 30/11/2014
d - imposto de renda da pessoa jurídica (resultado\provisões\provisões p/balanço)
c - irpj a recolher (passivo circulante\obrigações fiscais e tributárias)
vlr ref apuração do irpj de 11/2014
$$$

dt.30/11/2014
d - irpj a recolher
c - imposto de renda retido na fonte
vlr ref compensação do irpj com o irrf
$$$

dt.30/11/2014
d - contribuição social s/lucro líquido (resultado\provisões\provisões p/balanço)
c - csll a recolher (passivo circulante\obrigações fiscais e tributárias)
vlr ref apuração da csll de 11/2014
$$$

dt. 30/11/2014
d - pis s/vendas (resultado\receitas\receitas operacionais líquidas\tributos s/faturamento)
c - pis a recolher (passivo circulante\obrigações fiscais e tributárias)
vlr ref apuração do pis de 11/2014
$$$

dt. 30/11/2014
d - cofins s/vendas (resultado\receitas\receitas operacionais líquidas\tributos s/faturamento)
c - cofins a recolher (passivo circulante\obrigações fiscais e tributárias)

dt. 05/12/2014
d - banco c/c. (ativo circulante\disponível)
c- duplicatas a receber
vlr ref repasse aluguel líquido...

dt. 30/11/2014
d - duplicatas a receber
c - receitas de taxa administrativa (resultado\receitas\receitas operacionais bruta)
vlt ref provisão tx adm s/aluguel...
$$$

dt. 30/11/2014
d - imposto sobre serviços (resultado\receitas\receitas operacionais líquidas\tributos s/faturamento)
c - iss a recolher (passivo circulante\obrigações fiscais e tributárias)
vlr ref n/apuração do iss s/tx adm...

>> fazer as provisões do pis, cofins, irpj e csll s/receitas de taxa administrativa!

qualquer dúvida pode contatarmos.

feliz 2015 ������