FÓRUM CONTÁBEIS
CONTABILIDADE
Kátia Souza
Bronze DIVISÃO 4, Analista Contabilidade
há 9 anos Segunda-Feira | 15 dezembro 2014 | 13:26
Olá tenho uma duvida a sobre retenções e sobre seus lançamentos.
Ex.: Tenho uma nota no valor de 19.000 como faço o lançamento contábil?
Eu penso que seja da seguinte forma mais tenho receio de estar errado
D: despesa
C: fornecedor
PAGAMENTO:
D: fornecedor
D: IR a recolher (é essa conta mesmo???)
C: banco
Está certo o raciocínio? E outra dúvida: toda nota tem que ter retenção?? Quais são os critérios para reter imposto de uma nota?
Sou nova na área e não sei o que fazer.
Marcia Cristina de Souza Fonseca
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Escritório
há 9 anos Segunda-Feira | 15 dezembro 2014 | 13:41
Boa tarde Katia,
quanto a retençoes...
Empresas Debito e Credito (lucro Presumido) fazem retenções.
Notas com valor de R$ 700,00 apenas IR (1,5%), a guia tem que dar no minimo R$10,00.
Notas a cima ou igual a R$ 5000,00:
Pis ,65%
Cofins 3,0%
IR 1,5%
CSLL 1,0%
Alexandre da Silva Messias
Prata DIVISÃO 3, Contador(a)
há 9 anos Segunda-Feira | 15 dezembro 2014 | 13:50
Boa Tarde Katia, isso mesmo quando aqui na empresa que trabalho tem nota com retenções de fornecedores eu já lanço a nota completa , por exemplo.
D- Despesas com Manutenções de aparelho ( Conta de Resultado)
C- GE Fornecedores ( Passivo Circulante)
as retenções da nota:
D- GE Fornecedores (Passivo Circulante)
C- Impostos a recolher (Passivo)
IR 1,5%
PIS/COFINS/CSLL 4,65%
e quanto ao pagamento.
D- GE Fornecedores (Passivo Circulante)
C- Banco ou Caixa (Ativo Circulante).
Kátia Souza
Bronze DIVISÃO 4, Analista Contabilidade
há 9 anos Segunda-Feira | 15 dezembro 2014 | 13:57
Deixa ver se entendi direitinho:
Qualquer nota acima de 5000 tem que reter os 4,65%? Não há exceções?
Marcia Cristina de Souza Fonseca
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Escritório
há 9 anos Segunda-Feira | 15 dezembro 2014 | 14:11
Boa tarde katia,
Empresas presumidas sim...4,65% + 1,5% do IR. Lembrando que o IR a partir de R$ 700,00 o valor da nota já destaca.
Empresas simples não destaca nada.
Luciano Fayer Bastos
Ouro DIVISÃO 3
há 9 anos Segunda-Feira | 15 dezembro 2014 | 14:11
Katia boa tarde sim desde que esteja dentro da lei 10.833/2004 ok
Kátia Souza
Bronze DIVISÃO 4, Analista Contabilidade
há 9 anos Segunda-Feira | 15 dezembro 2014 | 14:13