Conciliação Bancária

Olá estou muito curioso para saber como funciona e como fazer conciliação bancária, pois em breve vou trabalhar com isso e não tenho idéia de como funciona devido a pouco material na internet para esse assunto.
Toda ajuda no conhecimento é bem vinda.


Att


Luiz Edmundo

Ola Luiz,

Como o proprio nome ja diz, vc irá verificar os lançamentos bancarios da contabilidade e compara-los com os extratos fornecidos pelo banco. A conciliação é feita para corrigir eventuais erros e manter as contas em ordem.

att

Olá Luiz

Neste Link, tem um tópico interessante sobre conciliação, inclusive com uma planilha.

Abs

Donizete

Luiz Edmundo da Silva Amaral ,boa tarde!



Um pequeno roteiro para a conciliação bancária,sem uso do Excel.

O que se precisa para fazer a conciliação bancária.

Um extrato da conta bancária desejada e um razão da conta onde deverão estar a movimentação financeira do extrato.

Tire uma cópia do extrato bancário para que você possa "ticar" com um lápis ou caneta "marca textos" de cor clara,os lançamentos

que constam no extrato e não constam no razão.Faça uma anotação à parte dos lançamentos debitados no extrato e que não constam no razão.

Idem os lançamentos creditados no Extrato e que não constam no razão.

Da mesma maneira que você anotou os lançamentos do extrato,anote os que estão contabilizados no razão e que não aparecem no extratos.

Lembrando que,os lançamentos a débito no extrato,aparecem na coluna de créditos do Razão e os lançamentos a crédito do extrato,serão os lançamentos

debitados no Razão. Reforçando ainda que os lançamentos do extrato a crédito são as entradas de valores(depósitos,cobrança bancária,resgates de aplicações,empréstimos obtidos e outras entradas) e no crédito(do extrato) serão os pagamentos a fornecedores,os pagamentos de parcelas de empréstimos,tarifas bancárias,aplicações financeiras,cheque,etc...

após a fase de "ticar" os lançamentos razão versus extratos ou vice versa vamos montar nosso "mapa " da conciliação.

Faça uma planilha (faça isso manualmente antes de fazer no Excel,só para fixar o procedimento "artesanal".


+ Saldo Contábil ..................(Saldo do Razão em.....00/00/0000)

+Créditos não Contabilizados) ---- relacione as entradas de valores do extrato que não foram contabilizados no período)

- Créditos contabilizados que não fazem parte do extrato...... Relacione os valores contabilizados no razão que não aparecem no extrato

- Débitos não contabilizados ...... Relacione os valores pagos que aparecem no extrato e não aparecem no razão

+ Valores não compensados pelo banco..... relacionar os valores a crédito no razão que não aparecem no extrato,no período conciliado.

( Normalmente cheque pré-datados são pagos e contabilizados numa época anterior às datas de compensação,e portanto estarão fazendo parte desse ítem da conciliação bancária ).


= Saldo do extrato bancário em 00/00/0000.

Repetindo a fórmula para autenticar a precisão da conciliação bancária: Saldo contábil(saldo do Razão) mais Créditos não Contabilizados,menos créditos contabilizados que não aparecem no extrato,menos débitos não contabilizados,mas valores não compensados pelo banco é igual ao saldo do extrato bancário.


Fiz esse roteiro simples e prático para ajudar aos colegas em geral.Com esse demonstrativo feito,o próximo passo é pesquisar os eventos que impediram com que o saldo contábil fosse igual ao saldo do extrato bancário do mesmo período conciliado.

grande abraço