Contabilização do Parcelamento do Simples Nacional

Bom dia caros colegas de profissão,

Um cliente fez um parcelamento de débitos do Simples Nacional, este já consolidado no valor total de R$ 16.479,95, sendo o débito original de R$ 13.311,91.

Foram divididos em 54 parcelas de 240,31(no DAS o valor principal, sem multa e juros ). Observei que multiplicando este valor soma um total de R$ 12.976,74, logo o valor é menor do que o débito original de R$ 13.311,91, que dividido em 54 parcelas, ficaria no valor de R$ 246,52.

Na contabilidade,
Vou fazer a transferência do saldo da conta de Simples a Recolher(PC) para Parcelamento - Simples Nacional(PC/PNC) ( valor de R$ 13.311,91 )
até ai tudo bem... Quando eu fizer o pagamento das parcelas, o valor principal está a menor. O que devo fazer?

Oi,

Alguns clientes aqui do escritório fizeram o parcelamento do simples. Eles pagavam, antes da consolidação, parcela de $300(valor principal mais juros/multa) para evitar a exclusão do simples. Se o seu cliente fez esse pagamento, então foi abatido do valor principal após a consolidação. Verifique no ECAC os pagamentos com o código 3333 se há algum de $300.

Porém, fiz essa mesma análise que você e constatei que em alguns casos o valor principal fica maior ou menor sem explicação. Enviei consulta a Receita Federal mas até agora não obtive resposta.

Pegue o resumo do parcelamento no site e cruze o valor principal de cada mês parcelado com o valor na sua contabilidade, pois pode haver algum erro na escrituração, retificação da receita declarada, etc.

Espero ter ajudado,
Abraço!

Alex, obrigado pelas dicas.

Mas o cliente não pagou aqueles R$ 300,00 antes da consolidação e eu já tinha visto outras pessoas falando sobre o valor da parcela(valor principal) um pouco a maior ou a menor. O problema é na hora de contabilizar e no final do parcelamento o débito não zerar.

Desde já, muito obrigado pela atenção!


Agradeceria muito se os demais colegas me tirarem essa dúvida...

Alex, fiz essa análise e os valores batem!

Oi,

Tem novidade? A receita ainda não respondeu a minha consulta.

Abraço!

Oi Alex,

Ainda nenhuma novidade.

Boa tarde Colegas!!!


No meu caso o valor principal bate como o valor do saldo devedor. Fiz o lançamento de transferência do saldo da conta de Simples a Recolher(PC) para Parcelamento - Simples Nacional(PC/PNC), porem reparei que após retirar as parcelas para pagamento, o valor não bate com o informado na consolidação. Isso é correto? Posso contabilizar os pagamentos do valor principal da guia normalmente pois no final o saldo ira zerar?


Grata!!!

Boa tarde Ariani,

Acabei de fazer um teste e o valor principal dos pagamentos que realizei conferem com o valor principal total parcelado. Você pode entrar no Ecac e ver o demonstrativo dos pagamentos para conseguir encontrar o erro.

Abraço!