contabilização de parcelamento anos anteriores sem contabili

Colegas

Alguém tem uma ajuda para mim? Assumi um entidade sem fins lucrativo, que os contadores anteriores não fizeram absolutamente nada da contabilidade.
Fiz os levantamento de caixa, banco etc..., no entanto, temos parcelamentos com a receita e inss deste períodos sem contabilidade, como lançar agora? pois, não tem valores descriminados, somente pelo total.
As guias vem pelo valor integral.
Obrigado pela ajuda.
att
Jorge

Oi amigo,

Você tem certificado eletrônico? Se sim, entre no ECAC e pegue um relatório do parcelamento. E depois você consulta todos os DARF pagos do parcelamento, também no ECAC. Assim você vai conseguir fechar todas as contas.

clique aqui

Boa sorte! Abraço!

Jorge

Já tentou acessar pelo portal do e-CAC? Lá você consegue encontrar o montante da dívida parcelada, após isso só provisionar o total da dívida e ir quitando normalmente.

Lançamentos:
Provisão
D- Desp. Parcelamento RF.
C- Parcelamentos RF a pagar.

Ao pagamento
D- Parcelamentos RF a pagar.
D- Juros e Multas incorridos
C- Caixa/banco

Agradeço ao Alex e ao Kaik pela ajuda mas, vejam que a divida refere-se a anos anteriores sem contabilidade, como lançar no meu balanco de abertura ou mesmo pós ter feitos já os lançamento do ano na contabilidade.
Já tem pagamento deste parcelamentos e, não posso provisionar os juros e multas dos periodos anteriores, 2011, 2012 etc...
Att
Jorge

Jorge

Terá de deduzir as guias que foram pagas, no entanto só se deduz o montante da guia não incluído de juros e multas.

Assim no seu saldo de abertura o valor ficará na conta:

C- Parcelamentos RF a pagar. [PNC]

Bom dia Jorge ,

Você deverá buscar o saldo atualizado em janeiro do ano que iniciou-se a contabilidade, e os pargamentos anteriores devem ser esquecidos. Até porque acredito que o caixa apurado refere-se ao inicio da contabilidade e os pagamentos anteriores já foram descontados do caixa/banco em periodos anteriores e se você fizer os lançamentos irá fazer com que o caixa fique com o saldo errado.
O saldo do parcelamento deve ser jogado contra a conta "Patrimonio Social", pois não é uma despesa do ano corrente, e em contrapartida das contas criadas no passivo circulante e não circulante.

Colegas bom dia!

Me ajudaram muito e sou muito agradecido.

Somente para ver se esta correto os lançamentos:

1 D. PATRIMÔNIO (Anos anteriores)
C. PARCELAMENTOS RECEITA

2. NO PAGAMENTO
D. PARCELAMENTO RECEITA
C. CAIXA BANCO pelo valor total

3. D. DESPESAS COM PARCELAMENTOS
C. PARCELAMENTO DA RECEITA ref. juros e multa

Grato
Jorge

Caro Jorge, se o montante que você lançar inicialmente incluir já as multas e juros que iram incorrer até o final do parcelamento ficaria mais ou menos assim o lançamento.
EX.:
PRINCIPAL - 20.000,00 - saldo dos imposto mais os juros e multas que incorreram sobre ele até a data do parcelamento, ou seja, saldo parcelado;
JUROS E MULTAS - 10.000,00 - do saldo parcelado que irá incorrer até o final do parcelamento.

A soma dos dois fecha com o saldo final a pagar 30.000,00

RECONHECIMENTO DO PARCELAMENTO
D - PATRIMONIO - 20.000,00
C - PARCELAMENTO - 20.000,00

D - JUROS A APROPRIAR - 10.000,00
C - PARCELAMENTO - 10.000,00

PAGAMENTO
D - PARCELAMENTO - 150,00
C - CAIXA/BANCO - 150,00

D - DESP. JUROS - 50,00
C - JUROS A APROPRIAR - 50,00

Também pode ser feito assim:

RECONHECIMENTO DO PARCELAMENTO
D - PATRIMONIO - 20.000,00
C - PARCELAMENTO - 20.000,00

PAGAMENTO
D - PARCELAMENTO - 100,00
D - DESP. JUROS - 50,00
C - CAIXA/BANCO - 150,00

Nesse ultimo caso você lança somente o valor parcelado sem os juros que irão incorrer durante o periodo do parcelamento, e mês a mês você vai reconhecendo os juros conforme os pagamentos.

Bom dia,

Através do ECAC você tem o detalhamento de todos DARF pagos: valor principal, multa, juros, código da receita, data de pagamento,etc. Com essas informações e as instruções de lançamentos feitas pelos nossos colegas você consegue acertar as suas pendências facilmente.

Abraço!

Colegas

Obrigado pelas aulas, foi muito importante e esclarecedor, principalmente pq foi meu primeiro cliente com parcelamento grande e antigos.
"O amigo ama em todo o tempo mas, na angústia surge um irmão"

Abração e muito obrigado

Jorge