Como contabilizar aplicações financeiras?

Boa tarde a todos os colegas! Agradeço a orientação...

Temos aqui um extrato de cliente PJ - o mesmo possui aplicação financeira ( dia 0,02 / 0,06 , etc....)não ultrapassa 0,06 centavos ....
Acontece que .... não sabemos a origem desta aplicação... ou seja o quanto foi aplicado , pra se render um juros de 0,06...

como posso contabilizar na contabilidade?

Pode ser:
D = BANCO
C = Aplicações Financeiras?

Abs!

Boa tarde!

Primeiramente deve identificar de onde é essa aplicação ou se é apenas algum rendimento tipo conta corrente/poupança.
de uma olha nesse tópico tem mais informaçõesContabilizar aplicação finaceira

espero que ajude.


att..

Boa tarde Valdemir ! Acredito que seja o que vc mencionou = rendimento de conta corrente ... neste caso ... como contabilizo?

Grande Abraço!

Bom dia, Carina !

D - Banco - Conta Corrente/poupança (AC)
C - Juros ativos - Rendimentos (CR)

att...

Carina, bom dia!

Carina, segue exemplo de como deve-se contabilizar aplicação financeira:

Na aplicação:

D – Aplicações Financeiras (Ativo Circulante)
C - Bancos Cta. Movimento (Ativo Circulante)

Nota: se o prazo da aplicação for superior a 12 meses, então classificar em realizável a longo prazo.

No resgate:

D - Bancos Cta. Movimento (Ativo Circulante)
C - Aplicações Financeiras (Ativo Circulante)

Crédito dos juros sobre a aplicação:

D - Aplicações Financeiras (Ativo Circulante)
C – Juros sobre Aplicações Financeiras (Resultado)

IRF sobre os rendimentos:
D – IRF a Compensar (Ativo Circulante)
C - Aplicações Financeiras (Ativo Circulante)

Espero ter conseguido lhe orientar com sua dúvida.

Sucesso.

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"Corte primeiro e pergunte depois […] Se você reduzir demais, sempre terá chances de corrigir o erro. Gaste muito e aquele dinheiro terá sido perdido para sempre"


Cordialmente:
Eriqui Goularte Baldin - @Oculto | @Oculto
Consultoria e Assessoria Empresarial - Marketing Baldin
Ass. Contábil - A. Angeloni Cia Ltda.
Técnico Administrativo
Graduando em Bacharel de Ciências Contábeis

Se alguns dos colegas do fórum puder me ajudar, agradeço:
INVEST PLUS BRADESCO
MOVIMENTAÇÃO DO EXTRATO DAS APLICAÇÕES CONSTAS SEGUINTES LANÇAMENTOS:

LEGENDA ! DTA OPER ! DT APLIAC ! VRPRINC/ VR ATUAL RESGATE ! TX/% ! RBRUTO/R TRIB ! IOF/IRRF ! LANC C/C
LEG 1 SL INCIAL R$ 21.679,06
R$ 21.681,34
............................................................... ....................................................................................................................................................
LEG3 RESG PARC06/01 30/01/2.... R$ 2.123,22 10,00 % R$ 1,90 R$ 2.124,69
30/07/2.... R$ 2.125,12 R$ 1,90 R$0,43
...................................................................................................................................................................................................................
LEG4RESG TOTAL 12/01 30/01/2... R$ 670,84 10,00% R$ 0,70 R$ 671,39
30/07/2... R$ 671,54 R$ 0,70 R$ 0,15
....................................................................................................................................................................................................................
e assim sucessivamente, no extrato consta varias aplicações e resgate diários.
Faço os lançamentos normais, mas o saldo conftabil não bate com o extrato.
Tenho que apurar o saldo da LEGENDA 1 e se for caso como contabilizar: 21.679,06 - 21.681,34 =2,28
As diferenças acontece todos os meses.

Ats
Jc