lancamento contabil

Como faço lancamento de plano odontologico? a empresa somente paga e depois deconta em folha, estou com dúvidas no lancamento, pois não posso jogar em despesa.

Boa Tarde Eliana.

Lançamento do Pagamento do Plano Odontológico.
D - Plano Odontológico (Despesa)
C - Fornecedor R$: 1.000,00

Pagamento do Plano Odontológico pela Empresa:
D - Fornecedor.
C - CX/Banco - R$: 1.000,00.

Lançamento da Folha.
D - Salários e Ordenados (Despesa)
C - Plano Odontológico a Pagar R$: 200,00.
C - Salários a Pagar.

Lançamento de Baixa do Plano Odontológico a Pagar:
D - Plano Odontológico a Pagar.
C - Plano Odontológico - R$: 200,00.

Após os lançamentos, só ficará na Despesa o que realmente for do Empregador - R$: 800,00.


Espero ter Ajudado.

Bruno, a empresa não tem despesa, ela somente desconta na folha o valor total do plano, e no mes seguinte ela paga a fatura, estou fazendo assim:
no lancamento da folha - debito- salarios e ordenados (passivo)
credito - antecipação assistencia medica (ativo)

lancamento da fatura - debito - antecipação assistencia medica (ativo)
credito - fornecedores


pagto da fatura - debito - fornecedores
credito - caixa ou banco

porém deconta primeiro e depois paga a fatura, o lançamento de adiantamento assistencia medica fica o a conta com saldo virado, e no ativo não pode.....

Eliana,

Boa tarde, os valores pagos como desconto em folha são lançados apenas em obrigações, sendo o mesmo caso de um plano de saúde.

Pela elaboração da folha de pagamento no mês:

- 1º Passo
D- Salários e Ordenados [CR]
C- Salários a Pagar [PC]
- 2º Passo
D- Salários a Pagar [PC]
C- Plano Odontológico a Pagar [PC]

Ao pagamento do Plano:
D- Plano Odontológico a pagar [PC]
C- Caixa/Banco [AC]
H -Pagamento efetuado conforme fatura nº xxxx ref. plano à empregados..