Ajuste conta empréstimos

Boa tarde,
Tenho o seguinte problema com a conta emprestimo: quando peguei a contabilidade de uma empresa averiguei que o saldo de emprestimos estava com um saldo muito acima do que realmente era. Foi constatado que como a empresa não mandava os contratos, o antigo contador se baseava pelo extrato bancário. E nesse extrato desconto de cheque e emprestimos estavam com históricos iguais: Liberação de Credito, por isso o mesmo lançava tudo como sendo empréstimo.
Preciso ajustar essa conta com o valor correto da divida. Como proceder?!
Agradeço desde já a ajuda.

Abraço

Trata-se de uma diferença muito grande?
Pois, se por pouco poderia utilizar a conta de Ajuste do exercício anterior no PL.

Boa tarde!

Cuidado com ajustes em contas equivalentes de caixa.

Pois um saldo irreal poderá ensejar por parte da Receita Federal a presunção de retirada sem tributação na fonte.

O mais correto seria fazer o levantamento real e posteriormente fazer uma verificação minuciosa para detectar a origem deste saldo inexistente e que os ajustes sejam feitos nas contas corretas.

Após este procedimento, o saldo inexistente poderá ser ajustado na conta "Ajustes de Exercícios Anteriores".

Este procedimento lhe dará mais garantia.

Este é o meu entendimento, salvo melhor juízo.

Olá Karina.

Este é um procedimento que vai dar um pouco de trabalho, mas o ideal é verificar o que foi pago mesmo, ver para onde foi este dinheiro não simplesmente retirando ou colocando no caixa.

No mais o que o nosso amigo Rafael explicou é válido.

att

Boa tarde,

Assim, muito o que ocorreu foi desconto de cheque, não tendo relação com os empréstimos. O valor real, colhido junto aos bancos, é a metade do que consta no balanço, e é um valor muito alto, em torno de 1 milhão. Estou muito preocupada com isso. E preciso ajustar o quanto antes.
Quais lançamentos poderei fazer?!

Desde já agradeço a ajuda..

Abraço

Ola Karina.

A operação de desconto de cheques ou duplicatas consiste basicamente na compra à vista, pelo banco, de tais títulos, mediante a cobrança de despesas bancárias e dos juros correspondentes, geralmente os de mercado para esse tipo de operação.

Com base em valores e dados meramente ilustrativos, segue exemplo de contabilização:

Registro do desconto:

D - Bancos conta Movimento (AC) 800,00

D - Despesas Financeiras a Apropriar (AC) 200,00

C - Duplicatas Descontadas (AC) 1.000,00


Registro da baixa pelo recebimento:

D - Duplicatas Descontadas (AC) 1.000,00

C - Clientes (AC) 1.000,00

obrigada Rafael..

Mas em relação ao valor dos empréstimos, que está acima do real, o que faço?!

Como dito anteriormente, após análise minuciosa dos lançamentos e descobrir a origem do erro deverá ser ajustado as contas corretas uma a uma.

Como você disse que eram descontos de cheques, eu acredito que sejam de vendas a clientes, assim, houve dois erros.

1) A venda foi contabilizada a vista e deveria ser a prazo;
CORRETO:
D- CLIENTES
C- VENDAS A PRAZO

COMO FOI FEITO:
D-CAIXA
C-VENDAS A VISTA

2) O desconto foi contabilizado como empréstimo;
CORRETO:
D-CAIXA/BANCO
C-DESP. FIN. A APROPRIAR
C-DUPLICATAS DESCONTADAS

COMO FOI FEITO
D-CAIXA/BANCO
C- EMPRÉSTIMO TOMADOS

Neste caso teríamos diferença nas contas de: Caixa, Duplicatas a Receber; (-) Duplicatas/Cheques Descontados e a conta "Empréstimo".

Assim que você identificar quais foram os lançamento errados e arrumar um a um, tecnicamente, a conta "Empréstimos" e demais contas iram fechar com o saldo correto.

Boa tarde a todos!

Preciso de ajuda, recebi os documentos de um novo cliente (empresa no Simples Nacional) que possui conta corrente, empréstimos e efetuou vendas no cartão de crédito... acontece que o antigo contador nunca contabilizou esses números, a empresa havia informado sobre o empréstimo mas na época ele disse que apenas faria um ajuste de saldo na conta, no final do exercício. Porém essa empresa chegou pra mim nesse mês e sem esses ajustes.

Preciso contabilizar:
Empréstimo (entrada do dinheiro na conta em Dezembro/2013),
Pagamento das parcelas do empréstimo,
Recebimentos do cartão de crédito,
Despesas bancárias...

Hoje recebi do cliente os contratos dos empréstimos e apenas o último extrato das vendas do cartão de crédito (do mês de Dezembro/2014), agora não sei por onde começar!

Conto com a ajuda de vocês, e desde já agradeço!