Lançamentos para transferência de ativo imobilizado

Olà pessoal,

Gostaria de uma ajuda, estou uma duvida de como irei fazer o lançamento no contábil da transferência de ativo imobilizado.
A nf foi emitida como saida da Matriz 5.552 e entrada na filial como 1552.
Como irei contabilizar isso entre debito e credito ?
É correto eu debitar e creditar a mesma conta do ativo imobilizado ?

Obrigado.

oi, existem sistemas que permitem, usando-se o mesmo plano de contas, fazer lançamentos entre filiais x matriz matriz x filiais, e ao término do exercício as demonstrações financeiras são consolidadas; caso o sistema que vc opera não tenha esse recurso, aconselho a simsegregação das contas do plano contábil seguindo-se por exemplo:

11 ativo circulante
111 caixa e equivalentes de caixa (antigo disponível)
1111 caixa geral
11111 caixa matriz
11112 caixa filial...
11112 bancos c/movimentos
111121 contas correntes matriz
111122 contas correntes filial...
12 ativo não circulante
121 realizável a longo prazo
122 investimentos
124 imobilizado
1241 imobilizado matriz
124101...
1242 imobilizado filial...
124201...

no modelo acima fica possível fazer o lançamento da transferência de bem imobilizado da matriz p/ filial e vice-versa

data: 18/04/2015
debite.: móveis e utensílios filial xxx
credite: móveis e utensílios matriz
vlr referente a transferência do móvel xxx
$$$

dt. 18/04/2015. << note que também se transfere a depreciação
debite.: (-) depreciação acumulada s/móveis... matriz
credite: (-) depreciação acumulada s/móveis... filial xxx
vlr ref. transf. de saldo depreciação acum. s/móveis...
$$$

bom fim de semana! :-)

Alan

Complementando o colega Telmo Biehl, se você usa duas empresas no sistema para contabilizar matriz e filial, pode criar uma conta de transferencia matriz e filial, assim, todas as transferencias que não caracterizam compra e venda entre matriz e filial poderiam ser lannçadas assim

Ex.: Transferencia de estoque

Na empresa matriz:

D - Transferencia Matriz- Filial
C - Estoque(AC)


Na empresa Filial

D - Estoque
C - Transferencia Matriz- Filial

Na consolidação entre essas empresas, a conta Transferencia Matriz- Filial deverá zerar, pois tudo que foi debitado na matriz foi creditado na filial e vice-versa

Att.

Telmo e Rodrigo obrigado, toda ajuda é sempre bem vinda.

Meu sistema não aceita eu fazer isso, pois são plano de contas individuais, a conta de ativo da matriz é a mesma conta da filial.
Gostaria de saber como que irei fazer, pois minha duvida é se eu debitar e creditar a mesma conta no ativo não ficará com diferença entre ativo e passivo ?
Eu achei na internet falando que tem uma conta no passivo, mas não sei como irei fazer isso.

Ex:
D - Ativo imobilizado
C- Outros imobilizados (Passivo não circulante)

Mas como irei fazer na saída da matriz ?