Despesas e Encargos - Bancos

Boa Tarde,

Sou novo por aqui, portanto, me desculpe se postar algo repetido (porém procurei bastante antes de tirar a dúvida).

Seguinte...

Estou com problemas para "bater" o banco no ativo com meu extrato bancário.

Alguns dos problemas...

Ao lançar no sistema financeiro as despesas, principalmente encargos, considero o dia anterior a disponibilidade como data do movimento. Ex:

O boleto é feito e gerado no banco dia 30.
Porém a disponibilidade (e o débito) é realizado no dia 1.

A conta garantida considera os dias negativos do mês para o calculo do valor devido (junto com o iof).
Porém a cobrança é realizada no dia 2 do mês posterior (geralmente).

Dúvida...
Nesses dois casos, caso eu deixe a data do movimento no mesmo dia da disponibilidade bancária, estarei infringindo a competência contábil?
Pois no meu DRE, nos dois casos, eu considero a data do movimento, ou seja, no caso dos juros da conta garantida, entrará no mesmo mês do calculo. Porém, se eu usar a disponibilidade como data para o DRE, os juros entrará no mês posterior, e caso não aconteça de a conta ficar negativa (e assim não ter a cobrança), no meu Resultado do Mês sairá essa cobrança e irá diminuir o lucro do mês.

Não sei se fui claro...Tentei ao máximo deixar detalhado.

Muito Obrigado pela atenção.

Prezado Senhor, Anderson Stofaleti

Segue um link que talvez possa lhe ajudar

clique aqui

Obrigado, Vagnuenes.
O site é ótimo para conciliação bancária, já salvei nos meus favoritos.

Porém, minha preocupação maior é com a contabilização, principalmente da conta garantida.

Mas mesmo assim obrigado.

=)

Abs