Reembolso despesas

Bom dia

Gostaria de saber como vcs CONTABILIZAM os valores que os clientes pagam ao escritório de contabilidade a titulo de reembolso de despesas, como gastos com ligação solicitada pelo cliente, xerox, autenticações cartório, viagens, correios, etc.

Aqui no meu escritório estamos emitindo uma Nota de débito com os estes valores descriminados, sendo recebido através de boleto bancário da conta jurídica do escritório, juntamente com os honorários mensais (que emitimos a NF de serviços).

Minha duvida é como contabilizar este reembolso, uma vez que se eu lançar na contabilidade como receita irá ficar incorreto, pois não estamos tributando estes valores de reembolso, apenas os valores dos honorários contábeis.

Agradeço muito a ajuda de todos.

Silvia

Esses valores são mero trânsito de dinheiro. O gasto não gera despesa nem o reembolso gera receita.

Pode contabilizar assim:

Gasto
D - Gastos Reembolsaveis (AC - Outros Créditos a Receber)
C - Banco (AC)

Reembolso
D - Banco (AC)
C- Gastos Reembolsaveis (AC - Outros Créditos a Receber)

Caso algum gasto já tenha ido para a despesa, faça o ajuste necessário debitando a conta Gastos Reembolsaveis e creditando a conta da referida despesa ou a de Ajustes de Exercícios Anteriores caso já tenha encerrado o exercicio em que houve o gasto, ou ainda se for possível, simplesmente troque a conta do lançamento.

Espero ter ajudado

Att.