respostas 3
acessos 716
Mônica Rodrigues Leite
Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade Boa tarde!
Estou fazendo a contabilidade de uma empresa do Estado de SP optante do Simples Nacional.
Ela prestou um serviço onde o ISSQN foi retido.
Como contabilizo esse ISSQN?
Obrigada!
Paulo Henrique de Castro Ferreira
Consultor Especial , Contador(a) Boa tarde Monica.
Supondo um serviço de valor R$ 100,00 e uma aliquota de 5%
D - Clientes - 95,00
D - ISSQN Retido na Fonte (CR) - 5,00
C - Receita com serviços - 100,00
Lembrando que na apuração mensal do Simples deve-se informar que o imposto foi retido.
att
Kaik Rodrigues Vieira
Articulista , Consultor(a) Contabilidade Complementando apenas.
Deve constar no PGDAS se for anexo III, marcar a opção prestação de serviços com ISS retido devido a outros municípios e nos campos solicitados colocar os valores.
Att.
Mônica Rodrigues Leite
Prata DIVISÃO 1, Assistente ContabilidadeMuito Obrigada, Paulo e Kaik
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.