NF de Simples Remessa

Boa tarde amigos,
Essa empresa que estamos escriturando é do Lucro Presumido e emitiu NF de Simples Remessa, envio de equipamentos para outra empresa que usará esses equipamentos em obras. Como faço a escrituração? Quais contas devo usar? Já vi tantas explicações na internet que não consegui compreender. Lembrando que essa empresa é isenta de ICMS.

Grata,
Gabriela Martins

Gabriela

boa tarde


a empresa é lucro presumido, existe algum beneficio fiscal para isenta-la do icms?

O certo seria eles enviar a nota fiscal em comodato que seria um bem que sera emprestado para utilização do serviço.

Minha pergunta esse bem que foi enviado vai ficar em poder da empresa ou ira voltar assim que terminar o serviço ?

att,
joao

Tenho a mesma dúvida da Gabriela.

Como contabilizar Remessa de Bem para uso fora do estabelecimento, esse equipamento voltará assim que terminar o serviço.

Bom dia Gabriela e Débora,

Digamos que estes bens foram feitos por meio de contrato.
Na escrituração fiscal se for por meio de contrato(comodato) deve ser feito no seguinte CFOP:
5.908- Remessa de bem por conta de contrato de comodato
CST: 40 - Isenta

Escrituração Contábil:
Na empresa contratada
D- Ativo Imobilizado -AI
C- Comodato Ativo Imobilizado - ANC/RLP

Na empresa contratante:
D- Ativo Imobilizado -AI
C- Contrato de comodato a pagar - PNC/RLP

Caso não sejam de contratos tomar os lançamentos como base.

Att.

Boa tarde!

Respondendo a pergunta da Michele, a empresa não tem nenhum benefício fiscal quanto ao ICMS. Ela não comercializa nenhum produto, é apenas prestadora de serviço. Quando adquiri algum bem, o ICMS vem embutido na NF.

Respondendo a pergunta do João Paulo, a empresa na verdade é um grupo, o mesmo sócio, ela apenas emite NF de Simples Remessa par a uma das empresas do grupo e o equipamento retorna para empresa que emitiu o documento(NF).

Espero ter ajudado.

Agradeço também ao Kaik pela explicação, posso usar esses mesmos lançamentos como base na escrituração??

Obrigada pela atenção.

Gabriela Martins

Gabriela,

A "grosso" modo sim..

Att.

Gabriela, conforme sua resposta a sua operação tem que ser feita conforme nossa amigo Kaik falou acima, (5.908- Remessa de bem por conta de contrato de comodato), mesmo sendo empresa do mesmo grupo o CNPJ e inscrição são diferentes.


att,

joao

Amigos, boa tarde!

Verifiquei que essas NF's estão com o cfop 5949 outras saídas de mercadorias ou prestação de serviço, preciso lançar no livro de entrada com cfop 1949 outras entradas ...? Quais as contas devo usar? seriam as contas de "compensação do ativo e passivo"? Essas contas tem natureza credora ou devedora?

Grata,

Att.,
Gabriela