Angélica Frontoura
Bronze DIVISÃO 3, Analista Contabilidade Estou fazendo a contabilidade de uma empresa SPE - Sociedade de Propósito Específico, onde preciso apurar o Lucro real, porém ela não se credita dos impostos, por se tratar de prestadora de serviços, e neste caso as retenções PIS/COFINS/CSLL sobre os serviços prestados, devem ser lançadas de que forma?
O correto era lançar:
D - CLIENTES
D - PIS A RECUPERAR
D - COFINS A RECUPERAR
D - CSLL A RECUPERAR
C - PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
Porém, como posteriormente estas contas não haverão baixa, qual metodo devo seguir, tendo em vista que as contas do Ativo não terão nenhum lançamento a crédito e permaneceriam com valores infinitos, correto?