Contabilização de Abatimentos

Bom dia! Preciso saber como contabilizar a seguinte situação: A empresa compra determinada mercadoria para revenda, na hora do acerto com o fornecedor acontece a seguinte situação: Esse fornecedor tem um crédito na empresa compradora, então quando ocorre o acerto esta empresa não paga o valor total devido abatendo o crédito que o fornecedor possui. E as as vezes o valor do abatimento é de igual valor ao valor da nota total. E aí como fazer esses lançamentos?

Janaína, o crédito da empresa deveria estar registrada na contabilidade a Débito como adiantamento ao Fornecedor (AC) e sua contra partida a Crédito na conta de Banco ou Caixa.

D Ad. Clientes (AC)
C Banco c/mov (AC)
R$ - 100,00

No momento do pagamento da nota fiscal em questão a conta Fornecedor deveria ser baixada contra a conta de adiantamento ao Fornecedor.

D Fornecedor (PC)
C Ad. Clientes (AC)
R$ - 100,00

Muito obrigada! Me ajudou muito!