Contabilização de outros valores recebidos de clientes para

Prezados Senhores,
Bom dia!

Estou com a seguinte dúvida:

Como contabilizar um valor de outros acréscimos referente ao valor de tarifas bancárias cobrado pelo banco e repassado para o cliente na sua fatura?

Ex:
Nota Fiscal R$ 100,00
Valor do Boleto R$ 100,00 + 2,50 (outros acréscimos) = 102,50

Vale ressaltar que o valor de outros acréscimos não é uma receita, pois esse valor refere-se ao valor da tarifa bancária que o banco cobra na emissão do boleto. Apenas estou repassando o valor para o cliente.

Grato,
Carlos Henrique Pereira

Bom dia,

caso inédito para mim, sempre vi a tarifa sendo cobrado a parte.

D- Despesas bancarias
C Banco.

Bruno,
Boa tarde!

Obrigado por responder o post.
Mas é o seguinte:

A tarifa sempre é cobrada e contabilizada da forma que você colocou:

D- Tarifa bancária
C- Banco C/Movimento

Porém, a empresa paga indiretamente, pois a mesma cobra o valor de seu cliente.
Na verdade quem está pagando a tarifa é o cliente. Más, o valor cobrado não é receita financeira, pois a mesma vai cobri a tarifa bancário.
Tipo reembolso.

Sds,
Carlos Henrique Pereira

Oi Carlos,

os clientes não estranham esse valor adicional? uma vez que ele está sendo pago a maior do que na NF?

acho que para ficar correto, deveria ser cobrado esse valor a mais na NF não é?

Mais estou procurando uma resposta melhor para sua duvida...

Boa tarde Bruno,

Pior que não, acho que já faz parte da negociação com o cliente, quando esse compra a prazo e através de boleto bancário.
Mais uma vez, muito obrigado pelo interesse.

Sds,
Carlos Henrique Pereira