Lançamento de Cheque

Boa tarde gente, estou com uma dúvida em relação a lançamento de cheque na contabilidade.

Um cliente comprou uma mercadoria e pagou com cheque, logo, irei D- CHEQUES A RECEBER e C - VENDAS DE PRODUTOS

Terei que fazer o lancamento de quando for depositar? Ou só faço o laçamento quando o mesmo for compensado?

E se for pra lancar o deposito como ficaria o lancamento?

E se o cheque for devolvido, como ficará o lancamento?

Grata a quem poder me responder!

Abçs

Boa tarde,

aqui na contabilidade nunca peguei um caso assim, mais acho que seja o seguinte:

D- Cheques a comp.
C- Clientes.

quando compensado,

D- Banco
C- cheques a comp.

caso for devolvido,

D- Clientes
C- Cheques a compe

para controle.

D- Clientes inadimplentes
C- Clientes.

Bom, não com esses nomes, acredito que tenha algo especifico no plano de contas, mais acredito que a ordem seja essa, vamos esperar a opinião de algum outro amigo.

oi, contabiliza-se

>> pelo recebimento do cheque:

d - *cheques recebidos (ativo circulante\**clientes)
c - vendas a vista (receitas operacionais)

>> pela compensação do cheque recebido:

d - banco c/c. (ativo circulante\caixa e equivalentes de caixa)
c - *cheques recebidos (idem acima)

* ou "cheques em cobrança"

** ou "títulos a receber"

boa noite e uma ótima semana a todos!!!

Bom dia Telmo Biehl, mas e quando o cheque do cliente não for compensado e sai do banco esse valor? como ficaria esse lancamento?

oi, contabiliza-se:

d: cheques devolvidos (ativo circulante\* clientes inadimplentes)
c: banco c/c. (ativo circulante\caixa e equivalentes...)

* excelente sugestão do colega bruno alves.

boa tarde e ótimo trabalho a todos!

Muito Obridagada Telmo Biehl e Bruno Alves me ajudaram muito!

Abrçs