Ola Joyce
Acredito que está altura já tenha solucionado a questão...,segue os lançamentos:
Principal: 56.241,42
Multas: 44.99,32
Juros: 19.926,16
Total: 80.666,90
Pelo lançamento da adesão do Parcelamento
D - Passivo corresnpondente ao valor R$ 56.241,42
C - Parcelamento da Lei lei 12.996/14 ( PNC )
Pelo Juros e Multas sobre o Parcelamento
D - Multas e Juros a apropriar PNC ( redutora do Passivo )
C - Parcelamento da Lei 12.996,14 ( PNC )
Pela transferencia do PNC p/ PC
D - Parcelamento da Lei lei 12.996/14 ( PNC )
C - Parcelamento da Lei lei 12.996/14 ( PC )
Pela transferencia doJuros e Multas PNC p/ PC
D - Multas e Juros a apropriar PNC
C - Multa e Juros a apropriar PC
No pagamento das parcelas apropria-se o Juros e Multa
D - Multa e Juros ( CR )
C - Multa e Juros a apropriar ( PNC )
Pela transferencia de uma Parcela do PNC p/ após quando do pagamento da anterior
D - Parcelamento da Lei lei 12.996/14 ( PNC )
C - Parcelamento da Lei lei 12.996/14 ( PC )
Antes da consolidação foram feitos pagamentos no valor de 12.357,37
Verificar se a Multa e Juros foram reconhecidos no resultado referente estes pagamentos
[b]Consta na contabilidade um saldo no valor de 59.879,50.
O saldo na contabilidade deverá ser, evidentes os valores ainda a vencer.
Faço a diferenças desses valores aos ajuste de exercícios anteriores, ou uma conta retificadora do passivo, ou juros e multa a incorrer no ativo?
Sugestão: Verificar na conciliação onde está a divergência, se forem referentes a Multa e Juros no resultado
Esperto ter ajudado.
