como lançar na contabilidade (contabilizar) a Per/dcomp ??

Bom dia a todos ,

Prezados se alguem puder me ajudar nesta questão .
seguinte , estou contabilizando uma perd/comp, paguei em duplicidade ano ano 2015 um valor de csll trimestrel R$ 1.926,87
na perdcomp vieram uns valores os quais eu não sei como lançar .
veja
Vr.Original credito inicial ........................................ 1.926,87
Credito original na data de transmissão................... 1.926,87
Selic acumulada .................................................... 8,17%
Crédito atualizado ................................................... 2.084,30
Total dos débitos desta DCOMP ............................... 1.917,22
Total dos créditos Original utilizado nesta DCOMP .. 1.772,41
Saldo crédito Original .................................................. 154,46

a minha duvida é essa como contabilizar esses valores ??
onde lançar cada um deles , e o que cada um significa.

muito grato a quem puder me ajudar

Olá Natalicio,

Pelo registro do Crédito a compensar
D - Impostos a compensar
C - Despesas de impostos

Pelo registro dos juros
D - Impostos a compensar
C - Juros Incondicionais obtidos

Pela compensação
D - Imposto a recolher
C - Imposto a compensar

Espero ter ajudado

Bom dia André ,

Agora me diz (por favor) eu posso compensar esse valor com qualquer imposto ??
porque o imposto que eu paguei em duplicidade foi a CSLL, posso compensar com
por exemplo um IRPJ ,Pis, Cofins etc etc ??
ou só posso compensar com a CSLL mesmo ??

Natalicio

Você pode compensar seu crédito de CSSL com qualquer tributo federal. veja a INSRF 1300/2012

Uma pergunta: O valor pago a mais no ano passado você lançou em despesas ou lançou em uma conta do ativo circulante? A pergunta é em função do 1º lançamento sugerido pelo colega André.