Yuri Thayann
Bronze DIVISÃO 2, Contador(a) Bom dia meus Correligionários,
Gostaria de saber se o calculo abaixo está correto ou não.
Segue os dados abaixo:
Uma Incorporadora e Construtora ME.
Tributação: Lucro Presumido (trimestre)
Investimento: R$125.000,00
MOD por Contrato de Empreitada por um MEI sem NF de serviço.
Calculo:
LUCRO PRESUMIDO Em Reais (R$)
+ Receita Bruta R$ 160.000,00
COM NF R$ 75.475,59 (Terreno + Materiais com Nota Fiscal)
SEM NF R$ 40.216,96 (Mão de Obra s/ NF + Material s/ NF + Restante)
Base de cálculo do Lucro Presumido CSLL
Com material 1,08% R$ 815,14
Sem Material 2,88% R$ 2.173,70
CSLL R$ 2.988,83
Base de cálculo do Lucro Presumido IR
Comércio
Com material 8% R$ 6.038,05
Sem Material 32% R$ 24.152,19
Base R$ 30.190,23
Alíquota do IR 15% R$ 4.528,54
Adc 20% 10%
Mês de Referencia 3 R$ -
Lucro Presumido R$ 7.517,37
Gostaria de saber onde acertei, e onde errei, estou tentando me aprofundar no conteúdo mais estou sem um norte.
Obrigado, e desculpe o importuno.
Att.
Yuri Thaynn Giostri