Fontes pagadoras - ECF

Boa tarde, colegas.


Todo ano aqui no escritório é sempre o mesmo dilema, toda vez que vamos comparar o que foi enviado pelos clientes dos nossos clientes na DIRF, os valores de impostos retidos (IRRF e CSLL) estão diferentes com o que temos na contabilidade, ou seja, a compensação dos impostos, às vezes, da a maior e/ou menor do que, realmente, foi informado na DIRF.


Vocês, também, passam por isso?

Qual o critério utilizam?


Att.

Boa noite Juliana,

Aqui na empresa, encaramos esse mesmo dilema também (acredito que todos os escritórios...rsrs), mas o critério que utilizamos aqui na empresa, é o seguinte:

- Conferimos os pagamos nos extratos bancários;
- Verificamos se a diferença (contabilidade x fonte pagadora) está entre notas emitidas em dezembro/2015 do ano anterior, ou se houve alguma antecipação de pagamento, de modo que a nota fiscal foi emitida em janeiro/2017;
- No final, quando constatamos que os valores são referentes a notas fiscais não emitidas, temos um e-mail padrão que enviamos ao cliente, para saber se essa situação procede, em caso de positivo, enviamos os impostos complementares.

Tudo isso quando verificamos que o que foi informado pela fonte pagadora é superior ao total de Notas Fiscais emitidas pela empresa, pois de qualquer forma é essa informação (da fonte pagadora) que você irá utilizar na ECF, ok!

Espero que eu tenha ajudado.

Att.

Wagner Luiz

Olá, Wagner Luiz de Oliveira


Obrigada pela explicação.

Realmente, em época de ECF preencher o registro Y570 de algumas empresas chega a ser um verdadeiro tormento.


Aqui no escritório nós fazemos a comparação entre os impostos retidos (contabilidade) x fontes pagadosras (eCAC).

Algumas empresas não identificam os valores recebidos no banco, ai dificulta ainda mais esse tipo de análise.

Em casos específicos e quando dá, analisamos o cliente ( emissão da nota fiscal x recebimento), ai assim podemos enviar um e-mail para nosso cliente, informando quando há divergências de informações e pedir para que ele entre contato com o cliente dele, para arrumar a situação.


Esse assunto é muito delicado.

Entendo Juliana,

Realmente é um assunto muito delicado, ainda mais que, procuramos educar o cliente de uma forma, e acaba que eles não levam em consideração o que orientamos. Um exemplo, tem convênios que não pedem nota fiscal, e aí o cliente acha que não precisa emitir a mesma, entendeu.
O que acontece depois, o convênio não pede a nota fiscal, mas informa para a RFB que pagou o valor, entendeu.

Mas concordo com você que é uma assunto complicado.

Abs. e Boa noite.

Wagner