FÓRUM CONTÁBEIS
CONTABILIDADE
respostas 7
acessos 10.361
Imposto da FILIAL pago pela MATRIZ - Como Contabilizar?
Everton Rinaldi
Prata DIVISÃO 4, Contador(a)
há 7 anos Quinta-Feira | 20 julho 2017 | 07:57
Amigos, peço uma ajuda:
Tenho a contabilidade da matriz e a da filial. No final dos trimestres, faço a consolidação e vira "uma só".
Um imposto s/ nota da filial que gerou uma guia a recolher com o CNPJ da matriz, foi pago por conta corrente do banco do matriz.
Minha dúvida e se contabilizo direto na matriz ou se contabilizo na filial.
Se contabilizar direto na matriz, futuramente, se quiserem um relatório individual dos estabelecimentos, vai ter esse imposto a recolher na filial, sendo que já foi recolhido. E na matriz vai tá recolhido sem ter a provisão.
Lucas Amorim Nóbrega
Prata DIVISÃO 4, Coordenador(a) Fiscal
há 7 anos Quinta-Feira | 20 julho 2017 | 08:14
Primeiramente, o senhor faz dois centro de custo? Apura o Lucro e o Prejuizo das Duas separadamente?
Treine enquanto eles dormem, estude enquanto eles se divertem, persista enquanto
eles descansam, e então, viva o que eles sonham.
Apaixonado pela Contabilidade.
João Pessoa, PB.
Everton Rinaldi
Prata DIVISÃO 4, Contador(a)
há 7 anos Quinta-Feira | 20 julho 2017 | 08:23
Não faço centro de custo.
Ao final do trimestre, é feito o CONSOLIDAMENTO.
A apuração do lucro é feita em cima de "uma só".
Lucas Amorim Nóbrega
Prata DIVISÃO 4, Coordenador(a) Fiscal
há 7 anos Sexta-Feira | 21 julho 2017 | 08:33
Então onde encontra-se a dificuldade? Caso não tenha pago, "passivo nele". Caso tenha pago," despesa nele" !
Nesse caso, provisione com a NF, e recolha pela empresa cuja qual é a responsabilidade/pagou.
Treine enquanto eles dormem, estude enquanto eles se divertem, persista enquanto
eles descansam, e então, viva o que eles sonham.
Apaixonado pela Contabilidade.
João Pessoa, PB.
Everton Rinaldi
Prata DIVISÃO 4, Contador(a)
há 7 anos Sexta-Feira | 21 julho 2017 | 16:34
Lucas,
Leia meu texto de questionamento.
Jussara Santos
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade
há 7 anos Sexta-Feira | 21 julho 2017 | 16:59
Everton Rinaldi, boa tarde!
Talvez isso te dê um norte...
Nós contabilizamos assim:
Transferimos o imposto a recolher para a matriz da seguinte forma:
Lançamento contábil matriz
D: adiantamento entre matiz/filiais
C: imposto a recolher
Lançamento contábil filial
D: imposto a recolher
C: compromisso com matriz/filiais
Espero ter ajudado.
Respeitosamente,
Jussara Santos
Daniel Alves da Silva
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)
há 7 anos Sexta-Feira | 21 julho 2017 | 17:03
Ola Everton
Voce pode criar um partes relaciondas já pq o imposto é da filial
D - Tributos a recolher
C - Mattriz
Na Matriz
D - Filial
C - Banco
Mencionar no historico do que se trata.
Everton Rinaldi
Prata DIVISÃO 4, Contador(a)
há 7 anos Segunda-Feira | 24 julho 2017 | 07:56