Ele emitiu a primeira invoice agora em setembro porem com data de maio referente aos serviços prestados em abril. Ainda não emitimos
nota fiscal (recebeu o valor por volta de 12/09).
1ª duvida: Pelo que li, e obrigatório o registro das informações no SISCOSERV. - Procede?
2ª dúvida: Com qual valor emitir a nota fiscal: com o que ele informou na invoice ou com o que ele recebeu?
E com tudo que li me gerou mais uma duvida: Ele não deveria ser emitido a invoice com a data de setembro?
Ola Mari,
Vou responder apenas com base no meu entendimento no que você escreveu, como existem muito detalhes, não leve isso como regra.
1- Sim, é obrigatório registro no Siscoserv
2- O valor da nota fiscal como regra, eu sempre coloco com o valor negociado do dia da emissão do serviço ( exemplo digamos que no dia 15 de abril ele disse ao cliente dele que custaria 1000 USD (Dolares) então pego o valor em reais deste dia e emito a NF, ou seja, com o valor da emissão da invoice que ele fez, caso ele tenha feito antes. Agora o seu caso tem uma particularidade, o correto é emitir a NF antes de receber pelo serviço, pois assim você recebeu um adiantamento de clientes. A diferença entre o valor da NF-e e do valor recebido você pode contabilizar como Variação cambial .
A invoice por padrão eu faço com a data e número da NF-e emitida, porém, se você faz antes, considere a invoice como um RPS (recibo provisorio) e a NF de setembro como conclusão do serviço.
Desculpe se não fui muito claro, mas se tiver dúvidas vamos nos falando.
Abraços